문서번호	원무과-10853
결재일자	2021. 9. 2.
공개여부	부분공개(5)
방침번호

			시 민
주무관	서무팀장	원무과장	서북병원장
이수현	허근행	김용범	09/02 박찬병

2021 시금고 검사 계획(세출분야)

2021.9

서북병원

원 무 과

☞ 해당사항이 있는 부분에 ‘ ■ ’ 표시하시기 바랍니다. (※ 비고 : 필요시 검토내용 기재)
구 분	사전 검토항목 점검 사항	검토완료	해당없음	비 고
정책의제 형성	◆ 정책현안에 대해 현황과 실태를 검토하였습니까? - 현황자료(통계자료 등) 및 실태조사서 검토 타지자체 유사정책 및 국내외 사례 분석 등	□	■
	◆ 시민 및 관련전문가 의견을 반영하였습니까? - (시민참여) 청책토론회, 시민공모, 설문조사 등 - (전문가 자문) 자문위원회, TF운영, 타당성 검토조사, 젠더 자문관 등	□	■
정책수립	◆ 정책화를 위한 제반 법규(근거법령 및 규칙, 지침 등)는 검토하였습니까? - (선거법) 공직선거법 등 각종 법률 저촉여부 - (성별분리통계) 성별분리통계 생산·제시·분석 등	□	■
	◆ 정책(사업) 집행의 직·간접적 영향 및 효과성을 분석 하였습니까? - (갈등) 이해관계 당사자 간 갈등 및 대책 마련 - (사회적 약자) 사회적 약자에 대한 배려 등 - (일자리) 일자리 창출, 직·간접 채용, 전문인력 양성, 창업지원 - (안전) 시민 안전 위험요인 및 대책, 안전 관리 등 - (온실가스 감축) 건물 및 수송 분야 에너지사용 절감방법, 폐기물 발생 억제 대책 등	□	■
정책집행	◆ 타기관, 민간단체 등과의 협의·협력 및 이견 조정 등을 검토하였습니까? - (타기관) 타기관(중앙정부, 지자체), 민간(단체) 등의 자원 활용 방안 - (자치구 영향) 자치구 행정·인사·재정 부담 및 적정성, 파급효과 분석 등	□	■
	◆ 정책·계획 등의 지속가능성을 검토하였습니까? - (지속가능성) 지역경제 발전, 사회적 형평성, 환경보전 등	□	■
정책홍보	◆ 국내외 정책(사업)홍보방안을 검토하였습니까? - (홍보) 국내보도자료, 기자설명회, 현장설명회 - (정책영문화) 영문제목·요약, 해외언론보도, 외국어 홈페이지 게시 등 - (성평등) 성별고정관념·성차별적 내용 포함 여부 검토	□	■
기타사항	◆ 불필요한 외국어·외래어 표현 대신 바른 우리말을 사용하였습니까?	■	□
	◆ 공개 여부를 "비공개"로 설정했다면 법적근거를 명확히 검토하였습니까? (정보공개법 제9조 제1항 제1호~제8호)	□	■

2021 시금고 검사 계획(세출 분야)

우리 병원 소관 검사대상인 시금고 영업점의 세출·유가증권 보관 등의 업무 수행에 있어 관련 규정의 이행상황을 검사함으로써 각종 사고를 사전에 방지하고 원활하고 효율적인 금고 업무를 추진하고자 함.

Ⅰ		추 진 근 거

○ 지방회계법 제40조 및 동법 시행령 제50조(금고에 대한 검사)

○ 서울특별시 회계관리에 관한 규칙 제28조(금고의 감독 및 절차)

Ⅱ		추 진 개 요

○ 검사기간 : ’21. 9. 6.(월) ~ ’21. 9. 17.(금)

○ 검사대상 : 신한은행 역촌동 지점

○ 검사범위 : ’20년(10.1 ~ 12.31), ’21년(1.1 ～ 8.31) 시금고 세출업무 전반

○ 검사내용 : 5개 분야 11개 항목

- 일반사무 분야 4개 항목

- 세출처리 분야 3개 항목

- 세입세출외현금 분야 2개 항목

- 유가증권 분야 1개 항목

- 이자수입 분야 1개 항목

Ⅲ		세부 추진계획

□ 검사반 편성

○ 반장 : 지방행정 사무관 김용범 (서북병원 지출원)

○ 반원 : 지방행정주사 이수현(지출담당, 세입세출외현금 담당)

지방행정주사 허근행(세입세출외현금출납원, 일상경비출납원)

□ 검사내용 : 5개 분야 11개 항목

분 야	항 목
① 일반사무(4)	각종 장부비치 여부, 세출일계표 및 월계표 작성․보고, 인감의 상호제출, 금고 전담창구 운영 및 직원교육 실시
세출처리(3)	공금출납업무, 지급명령 적정지급 처리, 세출금의 반납처리
세입세출외현금(2)	세입세출외현금 관리, 세입세출외현금 이자관리
유가증권(1)	유가증권 수불․관리실태
이자수입관리(1)	이자지급 적정여부

□ 검사방법

○ 신한은행 역촌동 지점과  검사일시 등을 사전 협의 후 실시

※ 사회적 거리두기 단계별 지침에 따라 검사시 방역수칙 준수 철저 및 대면시간 최소화

○ 검사 매뉴얼〈붙임 4〉에 의해 금고 비치 세출원장, 세출금 내역장,    증빙서 등 제반 관계서류 대사 확인

□ 검사결과 조치

○ 검사항목별 주요 지적사항은 금고에 통보 시정 및 개선조치

○ 시금고 및 영업점에 대한 건의사항은 검토하여 금고 업무에 반영

Ⅳ		행 정 사 항

□ 금고검사 매뉴얼에 따라 정밀한 시금고 검사 시행

□ 검사결과는〈붙임 1,2〉서식에 의거 ’21. 9. 24.(금)까지 재무과로 제출

붙임   1. 검사결과보고서 1부

2. 검사항복별 지적사항 1부

3. 금고검사 매뉴얼 1부.  끝.

【붙임 1】

시금고 영업점(신한은행) 검사결과 보고서

□ 일    시 : 2021.   .   .(   ) ~ 2021.   .   .(   )

□ 검사대상 : 00은행  000 영업점

□ 검사항목 및 지적사항 붙임 참조

2021년     월     일

□ 점 검 자 : 소속	직	성명	(인)

소속	직	성명	(인)

소속	직	성명	(인)

소속	직	성명	(인)

【붙임 2】

검사항목별 지적 사항

검 사 항 목		지 적 사 항	비고
일반 사무 분야	*************** *********************** ********************
	**************************** ************************** *******************************
	************** ****************************** ****************
	************************* ****************************** ********************* ************************** *************
세출 처리 분야	************* ********************* ********************************** *********************** ******************************** ***********************************

검 사 항 목		지 적 사 항	비고
세출 처리 분야	********************* ****************************** ************************ ***************************** **************************** *********************** ***************
	*************** **************************** *********
세입 세출외현금 분야	*************** **************************** ************ *****************************
	***************** ******************* ********************************* *********************** ***********
유가 증권 분야	********************** **************************** ******** ************************** ***************************** ************ ***************************

검 사 항 목		지 적 사 항	비고
이자 수입 관리	************** ****************************** ******************************* ********************************
기타	********************* **************

작성자 : 소속           직          성명              (인)

확인자 : 소속           직          성명              (인)