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	서울특별시
수신	수신자참조
(경유)
제목	2020 회계연도 출납폐쇄에 따른 회계(일반지출) 마감 일정 안내

1. 지방회계법 제6조(회계연도) 및 제7조(출납 폐쇄기한 및 출납사무 완결기한)와 관련      입니다.

2. 2020 회계연도 출납폐쇄(’20.12.31)에 따라 아래와 같이 본청 마감일정을 안내하오니   예산 집행이 원활히 이루어질 수 있도록 전 직원 공람·교육하여 주시기 바랍니다.

3. 아울러 본청 외 각 기관·사업소에서는 아래의 기한을 참조하여 자체적으로 마감일정을   수립하여 시행하시기 바랍니다.

【 2020년 회계 주요 처리기한 】

일반지출

○ 지출 및 반납 원인행위 마감 : ’20.12.22.(화)  ※ 지출·반납 처리 완료 : ’20.12.31.(목)

○ 주요 지출 처리 대상

- 12월 공공근로 및 (초단)기간제근로자 급여, 수당, 여비, 4대 보험료 등

- 납부기한이 ’20.12.31(목)까지인 각종 수수료, 공공요금

- 사고이월 대상   ※ 원인행위 미확정 시 사고이월 불가

- 기타 채무가 확정된 경비

※ 마감일 이후 채무확정된 경우(출장, 회의개최 등) 지체없이 품의 및 원인행위 요청

일상경비

○ 일상경비 교부 원인행위 마감 : ’20.12.24.(목)    ※ 지출 마감 : ’20.12.31.(목)

법인카드·제로페이

○ 법인카드·제로페이 사용 및 사용분 결제계좌 입금 완료 : ’20.12.30.(수)

※ 완료일 이후 업무추진비 등 불가피하게 사용한 경우 반드시 당일 입금조치

【 주요 유의사항 】

각 부서 필수 처리사항

○ 이호조 품의등록된 후 미진행중인 지출 건 정비

1. 이호조 지출관리 ☞ 지출품의 ☞ 지출집행현황 조회

2. 미집행 건 확인 (품의-작성중 / 원인행위-작성중 / 결의-작성중 또는 승인요청)

3. 지출해야하는 건은 즉시 품의 완료 및 원인행위 요청

4. 삭제해야 하는 건은 품의까지 완전히 삭제

- 지출품의목록에서 삭제 및 지출품의결재목록에서 ‘미사용’으로 전환

유의사항

○ 출납폐쇄 이후 반납처리는 2021년도 세외수입 처리

○ 사고이월 원인행위 확정 건을 지출결의등록하지 않도록 유의

끝.

	서 울 특 별 시 장
수신자	서관과01-167,서사01-41,서울특별시의회의장
주무관	성지혜		재무행정팀장	서은경		재무과장	11/23 김명주
협조자	지출팀장	代조윤홍
시행	재무과-58224	(		)	접수		(		)
우	04515	서울특별시 중구 덕수궁길 15 서소문청사 1동 10층	/	www.seoul.go.kr
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