문서번호	공원운영과-14905
결재일자	2020. 11. 6.
공개여부	부분공개(7)
방침번호

			시 민
주무관	재무팀장	공원운영과장	동부공원녹지사업소장
최훈규	곽선아	배기선	11/06 박미애
협 조
	총무팀장		김남현

2020년 시금고 검사 계획(세출 분야)

2020. 11.

동부공원녹지사업소

(공원운영과)

2020년 시금고 검사 계획(세출 분야)

시금고 영업점의 세출·유가증권 보관 등의 업무수행에 있어 관련 규정의 이행상황을 검사함으로써 각종 사고를 사전에 방지하고 원활하고 효율적인 금고 업무를 추진하고자 함.

1		추 진 근 거

○ 지방회계법 제40조 및 동법 시행령 제50조(금고에 대한 검사)

○ 서울시 예산 및 기금의 회계관리에 관한 규칙 제28조(금고의 감독 및 절차)

2		검 사 개 요

○ 검사일시 : ****************

○ 검사대상 : **************

○ 검사범위 : ’20. 1. 1. ～ ’20. 9. 30. 시금고 영업점 세출업무 전반

○ 검사내용 : 5개 분야 11개 항목

- 일반사무 분야 4개 항목

- 세출처리 분야 3개 항목

- 세입세출외현금 분야 2개 항목

- 유가증권 분야 1개 항목

- 이자수입 분야 1개 항목

3		세부 추진계획

□ 검사반 편성

○ 반장 : ******************

○ 반원 : **********************************

□ 검사내용 : 5개 분야 11개 항목

분 야	항 목
① 일반사무(4)	************************************ ******************************
세출처리(3)	****************************
세입세출외현금(2)	************************
유가증권(1)	******************
이자수입관리(1)	*********

□ 검사방법

****************************************************************

※ 사회적 거리두기 단계별 지침에 따라 검사시 방역수칙 준수 철저 및 대변시간 최소화

○ 검사 매뉴얼(붙임 3)에 의해 금고 비치 세출원장, 세출금내역장, 증빙서 등 제반 관계서류 대사 확인

□ 검사결과 조치

○ 검사항목별 주요 지적사항은 금고에 통보 시정 및 개선조치

○ 시금고 영업점에 대한 건의사항은 검토하여 금고 업무에 반영

4		행 정 사 항

○ 동부공원녹지사업소 및 동작소방서

- 검사 기간내에서 자체 실정에 맞게 검사를 시행

- 검사결과는 ’20. 11. 13.(금) 까지 시 재무과로 제출

******************

- 금고업무 검사가 형식적․피상적으로 추진되지 않도록 검사반의 자료요구 등에 적극 협조

붙임 : 1. 시금고 및 영업점 검사결과 보고서 1부.

2. 검사항목 별 지적사항(점검표) 1부.

*****************  끝.