문서번호	총무부-19838
결재일자	2020. 10. 28.
공개여부	대시민공개
방침번호

		시 민
주무관	재무예산과장	총무부장
윤종란	홍은미	10/28 강희은

2020년 시금고 검사 계획(세출분야)

2020. 10.

도시기반시설본부

(재무예산과)

2020년 시금고 검사 계획 (세출 분야)

시금고 및 영업점의 세출·유가증권 보관 등의 업무수행에 있어 관련 규정의 이행상황을 검사함으로써 각종 사고를 사전에 방지하고 원활하고 효율적인 금고 업무를 추진하고자 함.

1		추 진 근 거

○ 지방회계법 제40조 및 동법 시행령 제50조(금고에 대한 검사)

○ 서울시 예산 및 기금의 회계관리에 관한 규칙 제28조(금고의 감독 및 절차)

2		검 사 개 요

○ 검사기간 : ’20. 10. 26.(월) ~ ’20. 11. 13.(금)

○ 검사대상 : 시금고(신한▪우리 2개소) 및 영업소(신한▪우리 109개소)

○ 검사범위 : ’20. 1. 1. ～ ’20. 9. 30. 시금고 세출업무 전반

○ 검사내용 : 5개 분야 11개 항목

- 일반사무 분야 4개 항목

- 세출처리 분야 3개 항목

- 세입세출외현금 분야 2개 항목

- 유가증권 분야 1개 항목

- 이자수입 분야 1개 항목

3		세부 추진계획

□ 검사반 편성

○ 시 금 고

- 반장 : 도시기반시설본부 지출원(재무예산과장)

- 반원 : 지출담담 윤종란, 세입세출외현금담당 정안숙

□ 검사내용 : 5개 분야 11개 항목

분 야	항 목
① 일반사무(4)	각종 장부비치 여부, 세출일계표 및 월계표 작성․보고, 인감의 상호제출, 금고 전담창구 운영 및 직원교육 실시
세출처리(3)	공금출납업무, 지급명령서 지급, 세출금의 반납처리
세입세출외현금(2)	세입세출외현금 관리, 세입세출외현금 이자관리
유가증권(1)	유가증권 수불․관리실태
이자수입관리(1)	이자지급 적정여부

□ 검사방법

○ 본부(재무예산과) 주관하에 시금고(우리은행, 신한은행 서울시청 금융센터)와 검사 일시 등을 사전 협의 후 실시

○ 검사 매뉴얼에 의거 금고 비치 세출원장, 세출금내역장, 증빙서 등 제반 관계서류 대사 확인

4		행 정 사 항

○ 시금고 (서울시청 금융센터) 검사 실시	: 2020. 11. 2(월)

○ 검사결과 제출 (재무과)	: 2020. 11. 5(목)

붙임  금고 검사 매뉴얼 1부.  끝.