문서번호	행정관리과-9724
결재일자	2020. 10. 12.
공개여부	부분공개(6 7)
방침번호

		시 민
주무관		행정관리과장
하재용		10/12 이혜진
협 조
	주무관		한미경

2019년 일상경비 집행실태 검사 결과 보고

2020. 10.

구의아리수정수센터

(행정관리과)

2019년 일상경비 집행실태 결과 보고

예산집행의 투명성과 효율성을 제고하기 위하여 2019년 일상경비 집행실태를 검사하고 그 결과를 보고드림

1		추진 근거

□ 지방회계법 시행령 제57조(장부등의 검사)

□ 서울시 예산 및 기금의 회계관리에 관한 규칙 제22조(출납사무의 검사)

□ 지방자치단체 세출예산 집행기준(행정안전부 예규 제75호,2019.5.28.)

□ 2019년 일상경비 집행실태 검사 계획(재무과-47143,2020.9.18.)

2		추진내용

□ 사업소별로 검사반을 편성하여 감사부서 검사원과 합동으로

기관별 교차검사 실시

□ 주요점검 항목

○ 물품 등 구매시 일상경비 지출품의 적정여부

○ 일상경비(사무관리비) 지출품의시 예산과목 적정 여부

○ 인터넷을 통한 물품구매의 경우 다른 사이버몰과의 가격비교 여부

○ 지출품의 금액을 초과한 법인카드(제로페이Biz) 사용 여부

○ 지방자치단체구매카드의 사용대상 준수 여부

○ 법인카드(제로페이Biz) 사용 및 관리의 적정성

○ 각 업무추진비(시책, 기관운영, 정원가산 등)사용의 적정성

○ 현금인출의 적정성 및 증빙여부

○ 일상경비 외 다른 공금계좌의 관리의 적정성 등

3		교차검사 및 결과

※ 피검사기관 : 서울물연구원

□ 일    시 : 2020. 10. 8(목) 14:00~16:00

□ 장    소 : 서울 물연구원 2층

□ 대상부서 : 서울물연구원(4개부서)

○ 수질분석부, 수도연구부, 미래전략연구센터, 총무과

□ 검 사 반

○ 검사반장 : ********

○ 회계직원 : ********

○ 검 사 원 : ********

□ 지적사항 및 조치사항

○ 산출기초조사서 누락 3건 – 산출기초조사서 보완조치

○ 카드영수증 서명(실명 기재) 누락 11건 – 실명기재 조치

4		행정사항

□ 검사결과(검사표) 재무회계과 제출

붙임  일상경비 집행실태 검사표 1부.  끝.