문서번호		재무처-1588		대리		부장	팀장	처장		실장
등록일자		2020.04.29.
										04/29
결재일자		2020.04.29.
공개여부		대시민공개
				협조
방침번호
	2020 회계연도 1/4분기 결산 보고
2020. 4.

2020 회계연도 1/4분기 결산

Ⅰ. 결산 개요

1. 결산내용 : 재무제표 및 부속명세서

2. ’20년 1/4분기 결산대상기간 : ’20.01.01. ~ ’20.03.31.

3. ’20년 1/4분기 결산 총괄

(단위 : 억 원)

재무상태 (’20.3.31.기준)			손익현황 (’20.1.1. ~ 3.31.)
자산	부채	자본	총수익	총비용	당기순손실
131,944	46,838	85,106	4,100	5,913	△1,813

4. 부채비율 현황

< ’19년 말 〉	부채비율 0.7% 증가	〈 ’20년 1/4분기 말 〉

※ 행정안전부 지방공기업 공사채 발행 기준 부채비율(토지재평가잉여금 제외) : 82.5%

5. 자본잠식율 현황

< ’19년 말 〉	자본잠식률 0.5% 증가	〈 ’20년 1/4분기 말 〉

* 결손금 등 : 기타포괄손익누계액과 결손금의 합계금액

Ⅱ. 재무상태

(단위 : 억 원)

자 산					부 채 및 자 본
구 분		’20년 1분기말 (A)	’19년말 (B)	증감 (A-B)	구 분		’20년 1분기말 (A)	’19년말 (B)	증감 (A-B)
자 산 계		131,944	131,990	△46	부 채 및 자 본 계		131,944	131,990	△46
유 동 자 산		2,818	2,397	421	부 채		46,838	46,455	383
	ㆍ당좌자산 ㆍ재고자산	2,290 528	1,813 584	477 △56		ㆍ유동부채 ㆍ비유동부채	9,730 37,108	9,075 37,380	655 △272
비유동자산		129,126	129,593	△467	자 본		85,106	85,535	△429
	ㆍ투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산	707 127,181 1,097 141	757 127,622 1,089 125	△50 △441 8 16		ㆍ자 본 금 ㆍ기타포괄손익누계액 ㆍ결 손 금	208,153 28,313 (151,360)	206,769 28,313 (149,547)	1,384 - △1,813

• 자산 : 전년 대비 46억 원 감소 (13조 1,990억 원 → 13조 1,944억 원)

- 유동자산 421억 원 증가

단기차입금 발행으로 인한 운용자금 374억 증가 및 임직원 상해보험료 등 선급비용

계상으로 인한 47억 증가 등

- 비유동자산 467억 원 감소

증가: 스마트 검수시스템 소프트웨어 취득 및 롯데․소노 리조트회원권 취득 등

감소: 퇴직금 중간정산에 따른 임직원 학자대여금 회수 및 유형자산 감가상각 등

• 부채 : 전년 대비 383억 원 증가 (4조 6,455억 원 → 4조 6,838억 원)

- 유동부채 655억 원 증가

증가 :  ’20년 1분기 단기차입금 발행 4,900억

감소 : 시재정투융자기금 상환으로 인한 유동성장기부채 감소(1,793억)

’19년 말 자금통제로 인한 공사·물품·용역 대금 및 임·직원 평가급 지급 이연으로 미지급금·           비용 감소(2,316억), 평가급 및 임금 소급분 소득세 관련 예수금 감소 등(791억)

- 비유동부채 272억 원 감소

고임금자 퇴직 및 신규 입사자간 대체 효과에 의한 퇴직급여충당부채 감소 등

• 자본 : 전년 대비 429억 원 감소 (8조 5,535억 원 → 8조 5,106억 원)

- 자본금 : 1-8호선 노후시설 재투자, 지하역사 공기질 개선 출자금 증가 등(1,383억원)

- 결손금 : ’20.01.01.~03.31. 당기순손실 1,813억 원 발생

Ⅲ. 경영성과

(단위 : 억 원)

수 익					비 용
구 분		’20년 1분기 (A)	’19년 1분기 (B)	증감 (A-B)	구 분		’20년 1분기 (A)	’19년 1분기 (B)	증감 (A-B)
수 익 계		4,100	4,856	△756	비 용 계		5,913	6,002	△89
영 업 수 익		4,027	4,831	△804	영 업 비 용		5,736	5,805	△69
	ㆍ운수사업수익 ㆍ부대사업수익 ㆍ기타사업수익 ㆍ수탁사업수익	3,183 457 218 169	3,926 490 242 173	△743 △33 △24 △4		ㆍ인 건 비 ㆍ경 비 ㆍ수탁사업원가	2,692 2,864 180	2,776 2,859 170	△84 5 10
영 업 외 수 익		73	25	48	영 업 외 비 용		177	197	△20
	ㆍ이자수익 ㆍ자산수증이익 ㆍ잡이익 등	3 12 58	5 - 20	△2 12 38		ㆍ이자비용 ㆍ잡손실 등	160 17	190 7	△30 10
					당기순손실		△1,813	△1,146	△667

• 총 수익 : 전년 대비 756억 원 감소 (4,856억 원 → 4,100억 원)

- 영업수익 전년 대비 804억 원 감소

운수사업수익 : 코로나19 영향으로 전년대비 승차인원(19.4%) 및 운수수입 (△18.9%) 감소

부대사업수익 : 6,7호선 GS리테일 계약종료(350여개 복합상가) 등으로 인한 상가임대수익 등 감소

기타사업수익 : ’19년 일산선 위·수탁 검수비용 소급분 및 수집수수료 소급청구 등으로 인한 기저효과

수탁사업수익 : 코로나19 영향으로 전년대비 7호선 연장구간 운수사업수익 감소 등

- 영업외수익 전년 대비 48억 증가

이자수익 : 기준금리 인하(1.75%→ 0.75%) 및 1일 예치 평균잔액 감소(△402억)

자산수증이익 : 소노 및 롯데리조트 회원권 신규 취득(주거래은행 공사 지원)

잡이익 등 : 복합상가 명도 소송 관련 회수금 및 불용레일 폐품매각수익 증가 등

• 총 비용 : 전년 대비 89억 원 감소 (6,002억 원 → 5,913억 원)

- 영업비용 전년 대비 69억 원 감소

인건비 : 고임금자(임피제) 퇴직자 및 신규입사자 대체 효과로 인한 급여 및 퇴직급여 감소

경비 : 선택적 복리후생비 기본급화로 인한 복리후생비 감소했으나, 신내역·하남선 연장         구간 추가 등으로 인한 지급수수료 증가 등으로 전년대비 경비 5억 증가

수탁사업원가 : 9호선 2·3단계 운영부문 사업관리비 증가 등

- 영업외비용 전년 대비 20억 감소

이자비용 : ‘19년 6월 공채 이관으로 인한 차입금 감소에 따른 공채이자비용 감소

잡손실 등 : 5~8호선 승강장 스크린 TV 불용처리로 인한 유형자산폐기손실 7억 증가 등.

• ’20년 1/4분기 당기순손실 1,813억 원 : 전년대비 667억 원 증가

Ⅳ. 주요 증감 원인 분석

1. 재무상태표

(단위 : 억 원)

과 목		’20년 1/4분기말	’19년말	증 감	비 고
유동자산		2,818	2,397	421
	현금및현금성자산	1,264	890	374	- ’20년도 1분기 단기차입금발행으로 인한 운용자금 증가
	매출채권및미수금	807	756	51	- 운수수입 채권(3.30~3.31) 20억 - 소사원시운영(주) 관리운영 채권 11억 - 상가 임대 소송 채권 증가 등 20억
	선급비용 등	219	167	52	- 선급보험료(‘20년 단체상해보험료, 역사 화재 보험료) 증가 등
	재고자산	528	584	△56	- 전동차 유지보수 등으로 인한 저장품 사용 등
비유동자산		129,126	129,593	△467
	투자자산	707	757	△50	- ‘20년 1분기 임금피크대상자 퇴직금 중간정산에 의한 직원 학자대여금 회수로 장기대여금 50억 감소
	유형자산	127,181	127,622	△441	- 유형자산 감가상각 등으로 인한 감소 * ’20년 1/4분기 유형자산 감가상각비 계상액 : 1,007억원
	무형자산	1,097	1,089	8	- 각종 소프트웨어 신규 취득 등 16억 증가 * ‘20년 1/4분기 무형자산 감가상각비 계상액 : 8억
	기타비유동자산	141	125	16
자 산 총 계		131,944	131,990	△46
유동부채		9,730	9,074	656
	단기차입금	4,900	-	4,900	- ‘20년도 1월 단기차입금 4,900억 발행
	미지급금	2,603	3,803	△1,200	- 공사, 물품, 용역 관련 대금지급으로 인한 감소
	미지급비용	368	1,484	△1,116	- ‘19년도 평가급 및 임금소급분 지급 등으로 인한 감소
	유동성장기부채	131	1,924	△1,793	- 시재정투융자기금(1,793억 상환) 감소
	예수금 등	1,728	1,863	△135	- 소득세 및 지방소득세 납부 등으로 감소 등
비유동부채		37,108	37,381	△273
	공채	17,328	17,328	-
	사채	7,299	7,299	-
	장기차입금	174	174	-
	퇴직급여충당부채	10,165	10,525	△360	- 고임금 퇴직자 및 신규입사자 간 대체로 인한 퇴직금 충당금전입액 감소 등
	기타비유동부채 등	2,142	2,055	87
부 채 총 계		46,838	46,455	383
	자본금	208,153	206,769	1,384	- 1-8호선 노후시설 재투자, 지하역사 공기질 개선 출자금 등
	기타포괄손익누계액	28,313	28,313	-
	결손금	(151,360)	(149,547)	△1,813	- ’20.1.1. ~ 3.31. 당기순손실
자본총계		85,106	85,535	△429

2. 손익계산서

(단위 : 억 원)

과    목

’20년

1/4분기말

’19년

1/4분기말

증  감

비        고

총 수 익

4,100

4,856

△756

Ⅰ

영업수익

4,027

4,831

△804

운수사업수익

3,183

3,926

△743

※코로나19 영향으로 운수수익 감소

(일평균 기준 천명/백만원)

구 분	’19년1분기	’20년 1분기	증 감
승차인원	4,704	3,737	△19.7%
운수수익	4,455	3,575	△18.9%

부대사업수익

457

490

△33

- 6,7호선 GS리테일 계약 종료 등 임대수익 감소

기타사업수익

218

242

△24

- ‘19년 일산선 위·수탁 검수비용 및 ’19년 교통량    데이터 수집수수료 소급분에 대한 기저효과 등

수탁사업수익

169

173

△4

영업외수익

73

240

△48

이자수익

3

5

△2

- 기준금리 인하(1%↓) 및 운용자금 감소(△402억)

* ‘20년 1분기: 828억, 0.75%

19년 1분기: 1,230억, 1.75%

자산수증이익

12

-

12

- 소노 및 롯데 리조트권 신규 취득 등

잡이익 등

58

20

38

- 소송관련 회수금 및 불용품폐품매각수익 등 증가

총 비 용

5,913

6,002

△89

Ⅱ

영업비용

5,736

5,805

△69

급여

2,421

2,449

△28

- 고임금 퇴직자(856명), 신규 입사자 간 대체에 따른 감소

퇴직급여

271

327

△56

복리후생비

414

444

△30

- 선택적복리후생비 일부 기본급화로 인한 감소

수도광열비

478

478

-

감가상각비

1,015

984

31

-‘20년 1분기 유형자산 1,007억, 무형자산 8억

지급수수료

720

700

20

- 서울형 생활형 임금 전년대비 3.7% 증가

- 하남선 및 신내역 추가에 따른 청소면적증가,   시설관리·경비업무 인원 증가 등

수선유지비 등

237

328

△16

- ‘20년도 1분기 수선유지비 지출금액 감소 등

수탁사업원가

180

170

10

- 9호선 2-3단계 운영부문 사업관리비 증가 등

Ⅴ

영업외비용

177

197

△20

이자비용

160

190

△30

-‘19년 6월 공채 이관(8,349억)으로 인한     공채 이자비용 감소

잡손실 등

17

7

10

- 승강장 스크린 TV 불용처리 등으로 인한 유형    자산폐기손실 증가 등

Ⅵ

법인세차감전순손실

Ⅶ

법인세비용

Ⅷ

당기순손실

△1,813

△1,146

△667

붙임 : 2020년 1/4분기 재무제표 및 부속명세서 각 1부.