문서번호	물순환정책과-7194
결재일자	2020.4.14.
공개여부	부분공개(7)
방침번호

			시 민
★전문관		재무회계팀장	물순환정책과장
박성권		김호남	04/14 임춘근
협조

‘서울특별시 공기업 하수도사업특별회계’

2020년 3월 및 1사분기 자금모계좌(지출계좌) 자금현황

2020. 4. 14.(화)

물순환안전국

(물순환정책과)

서울특별시 공기업 하수도사업특별회계

2020년 3월 및 1사분기 자금모계좌(지출계좌) 자금현황

2020년 3월말 현재 기준, 공기업 하수도사업특별회계 자금모계좌(지출계좌) 자금현황을 보고 드림.

Ⅰ		3월 자금모계좌(지출계좌) 자금 총괄 현황

□ 총괄 현황

○ 월초잔고: 31,969,550,605원 → 월말잔고: 41,920,860,575원

○ 자금 수지

수입(단위: 원)				지출(단위: 원)
①	가이월 입금		0	①	일반지출 (자금)	본청	19,258,344,710
②	기업MMDA해지		0			나머지	31,216,040,570
③	전월세입경정입금		109,143,920			소계	50,474,385,280
④	전월 OCR		2,183,107,370	②	일상경비 교부(한도)	본청	18,473,000
⑤	당월 OCR		25,619,468,350
						나머지	48,376,000
⑥	자금운용예금이자수입		579,333,310
						소계	66,849,000
⑦	재투예치금 이자		0	③	일상경비 지출(자금)	본청	7,236,000
						나머지	27,850,210
⑧	수납분직납 (한강수질개선특별회계)		2,443,766,000
						소계	35,086,210
⑨	일반지출반납 (자금)	본청	0
		나머지	6,034,110
				④	세입세출외 현금계좌 지출(자금)	본청	0
		소계	6,034,110
						나머지	398,557,888
⑩	일상경비지출반납(자금)	본청	0
		나머지	205,860
						소계	398,557,888
		소계	205,860
⑪	과오납환금 정정 (과오납일부입금)		39,460	⑤	과오납환급		123,742,820
⑫	전월 하수도사용료 분리이체(3.16.)		59,643,341,400	⑥	정기예금 예치 (기업MMDA 포함)		30,000,000,000
⑬	제로페이 지출 환입		7,580,760	⑦	제로페이 지급		7,496,260
⑭	정기예금해지이전 (예금이자 미포함)		0	⑧	전월세입경정지급		0
실수입액 합계 (①∼⑭의 합)			90,592,020,540	실지출액 합계 (①+③+⑤+⑥+⑦+⑧)			80,640,710,570

- (월초잔고+3월 실수입액합계) - 3월 실지출액 합계 = 3월말잔고

- (31,969,550,605원+90,592,020,540원) - 80,640,710,570원 =41,920,860,575원

Ⅱ		검증결과

□ 검증 항목별 현황

○ A(계좌 실지출액)

- 지출①+지출③+지출⑤+지출⑥+지출⑦=80,640,710,570원

○ B(LOBAS 지출예산통제원장 상 지출액)

- (지출①+지출②)-(일반지출반납⑨+일상경비교부반납⑩)=50,535,200,170원

○ C(통합금고시스템 ‘한도배정 및 직불현황’ 화면 상 집행누계액)

- (2월까지 집행누계액 26,579,535,874원)+〔3월(지출① 중 나머지+       지출② 중 나머지+지출③)-(일반지출 반납액⑨ 중 나머지+일상경비계좌지출        반납액⑩ 중 나머지)〕=57,872,798,684원

○ D(통합금고시스템 ‘세출계좌 거래내역장’ 화면 상 누적지급액)

- 실지출액 A(지출①+지출③+지출⑤+지출⑥+지출⑧)+(통합금고시스템   ‘한도배정 및 직불현황’ 화면 상 자금한도배정누계액 410,688,525,740원    - 지출② 중 나머지의 누계액)

=(1월 실지출액 419,965,666,365원+2월 실지출액 67,516,674,379원            +3월 실지출액 80,640,710,570원)+〔410,688,525,740원 -(1월           지출② 중 나머지 39,695,000원+2월 지출② 중 나머지 25,910,000원        +3월 지출② 중 나머지 48,376,000원 〕=978,697,596,054원

※ 지출⑦의 제로페이 지급 7,496,260원은 LOBAS 시스템을 통한 지출이        아니므로, 급고업무통합관리시스템의 당일 지출내역에는 포함되나,        LOBAS 시스템 내에서는 환입 당일의 일상경비지출액으로만 회계처리됨.

□ 검증 결과

○ 모든 항목 이상 없음

Ⅲ		1사분기 자금모계좌(지출계좌) 자금 총괄 현황

□ 총괄 현황

○ 기초잔고: 0원 → 기말잔고: 41,920,860,575원

○ 자금 수지

수입(단위: 원)				지출(단위: 원)
①	가이월 입금		366,556,560,309	①	일반지출 (자금)	본청	39,687,371,560
②	기업MMDA해지		30,000,000,000			나머지	57,898,158,865
③	전월세입경정입금		232,491,660			소계	97,585,530,425
④	전월 OCR		4,322,613,710	②	일상경비 교부(한도)	본청	52,585,000
⑤	당월 OCR		34,293,994,260
						나머지	113,981,000
⑥	자금운용예금이자수입		1,959,861,950
						소계	166,566,000
⑦	재투예치금 이자		0	③	일상경비 지출(자금)	본청	24,841,099
						나머지	56,016,680
⑧	수납분직납 (한강수질개선특별회계)		3,236,522,000
						소계	80,857,779
⑨	일반지출반납 (자금)	본청	0
		나머지	219,993,100
				④	세입세출외 현금계좌 지출(자금)	본청	0
		소계	219,993,100
						나머지	943,367,378
⑩	일상경비지출반납(자금)	본청	0
		나머지	205,860
						소계	943,367,378
		소계	205,860
⑪	과오납환금 정정 (과오납일부입금)		21,081,000	⑤	과오납환급		432,375,000
⑫	전월 하수도사용료 분리이체(3.16.)		119,176,508,930	⑥	정기예금 예치 (기업MMDA 포함)		470,000,000,000
⑬	제로페이 지출 환입		24,079,110	⑦	제로페이 지급		24,288,110
⑭	정기예금해지이전 (예금이자 미포함)		50,000,000,000	⑧	전월세입경정지급		0
실수입액 합계 (①∼⑭의 합)			610,043,911,889	실지출액 합계 (①+③+⑤+⑥+⑦+⑧)			568,123,051,314

- (기초잔고+1사분기 실수입액합계) - 1사분기 실지출액 합계 = 기말잔고

- (0원+610,043,911,889원) - 568,123,051,314원= 41,920,860,575원

Ⅳ		검증결과

□ 검증 항목별 현황

○ A(계좌 실지출액)

- 지출①+지출③+지출⑤+지출⑥+지출⑦=568,123,051,314원

○ B(LOBAS 지출예산통제원장 상 지출액)

- (지출①+지출②)-(일반지출반납⑨+일상경비교부반납⑩)=97,532,103,325원

○ C(통합금고시스템 ‘한도배정 및 직불현황’ 화면 상 집행누계액)

- (2월까지 집행누계액 26,579,535,874원)+〔3월(지출① 중 나머지+        지출② 중 나머지+지출③)-(일반지출 반납액⑨ 중 나머지+일상경비계좌지출      반납액⑩ 중 나머지)〕=57,872,798,684원

○ D(통합금고시스템 ‘세출계좌 거래내역장’ 화면 상 누적지급액)

- 실지출액 A(지출①+지출③+지출⑤+지출⑥+지출⑧)+(통합금고시스템  ‘한도배정 및 직불현황’ 화면 상 자금한도배정누계액 410,688,525,740원  - 지출② 중 나머지의 누계액)

=(1월 실지출액 419,965,666,365원+2월 실지출액 67,516,674,379원            +3월 실지출액 80,640,710,570원)+〔410,688,525,740원 -(1월           지출② 중 나머지 39,695,000원+2월 지출② 중 나머지 25,910,000원        +3월 지출② 중 나머지 48,376,000원 〕=978,697,596,054원

※ 지출⑦의 제로페이 지급 24,288,110원은 LOBAS 시스템을 통한 지출이        아니므로, 급고업무통합관리시스템의 당일 지출내역에는 포함되나,        LOBAS 시스템 내에서는 환입 당일의 일상경비지출액으로만 회계처리됨.

□ 검증 결과

○ 모든 항목 이상 없음

Ⅴ		자금운용 현황

□ 자금운용예금이자수입(3월 31일까지 누계)

○ 1,959,861,950원

- 연도별 공공예금이자수입 현황

(단위: 백만원)

구 분	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020 (3월말 현재)
이자수익	1,357	1,243	1,890	4,371	5,021	10,672	1,960

※ 2018년 1월 우리시 하수도사업의 지방직영기업(공기업특별회계) 전환으로,

2018년 10월부터는 공기업특별회계의 자금운용관리를 직접 수행함.

붙임 1. 2020년 3월 공기업 하수도사업특별회계 세출계좌 거래내역장 1부

2. 2020년 3월 LOBAS 지출예산통제원장(총괄) 1부

3. 2020년 3월 공기업 하수도사업특별회계 한도배정 및 직불현황 1부.

4. 2020년 3월 일상경비총괄현황(시청 2개과, 중랑물재생센터, 난지물재생센터) 각 1부

5. 2020년 3월 직영물재생센터 세입세출외현금계좌 지출내역 1부

6. 시금고은행 자금모계좌 3월 세출월계표 1부

7. 2020년 1사분기 공기업 하수도사업특별회계 세출계좌 거래내역장 1부

8. 2020년 1사분기 공기업 하수도사업특별회계 지출예산통제원장(총괄) 1부

9. 시금고은행 자금모계좌 1사분기 분기계표 1부.  끝.