문서번호	감사담당관-14823
결재일자	2019.8.21.
공개여부	부분공개(5)
방침번호

				시 민
주무관	일상감사팀장	감사담당관		감사위원장
김태완	김동윤	강선섭		08/21 이윤재
협 조

2019년 상반기 일상감사 추진실적 보고

2019. 8.

서울특별시 감사위원회

( 감사담당관 )

☞ 해당사항이 있는 부분에 ‘ ■ ’ 표시하시기 바랍니다. (※ 비고 : 필요시 검토내용 기재)
구 분	사전 검토항목 점검 사항	검토완료	해당없음	비 고
정책의제 형성	◆ 정책현안에 대해 현황과 실태를 검토하였습니까? - 현황자료(통계자료 등) 및 실태조사서 검토 타지자체 유사정책 및 국내외 사례 분석 등	□	■
	◆ 시민 및 관련전문가 의견을 반영하였습니까? - (시민참여) 청책토론회, 시민공모, 설문조사 등 - (전문가 자문) 자문위원회, TF운영, 타당성 검토조사 등	□	■
정책수립	◆ 정책화를 위한 제반 법규(근거법령 및 규칙, 지침 등)는 검토하였습니까? - (선거법) 공직선거법 등 각종 법률 저촉여부 - (성별분리통계) 성별분리통계 분석 등	□	■
	◆ 정책(사업) 집행의 직·간접적 영향 및 효과성을 분석 하였습니까? - (갈등) 이해관계 당사자 간 갈등 및 대책 마련 - (사회적 약자) 사회적 약자에 대한 배려 등 - (일자리) 일자리 창출, 직·간접 채용, 전문인력 양성, 창업지원 - (안전) 시민 안전 위험요인 및 대책, 안전 관리 등 - (온실가스 감축) 건물 및 수송 분야 에너지사용 절감방법, 폐기물 발생 억제 대책 등	□	■
정책집행	◆ 타기관, 민간단체 등과의 협의·협력 및 이견 조정 등을 검토하였습니까? - (타기관) 타기관(중앙정부, 지자체), 민간(단체) 등의 자원 활용 방안 - (자치구 영향) 자치구 행정·인사·재정 부담 및 적정성, 파급효과 분석 등	□	■
	◆ 정책·계획 등의 지속가능성을 검토하였습니까? - (지속가능성) 지역경제 발전, 사회적 형평성, 환경보전 등	□	■
정책홍보	◆ 국내외 정책(사업)홍보방안을 검토하였습니까? - (홍보) 국내보도자료, 기자설명회, 현장설명회 - (정책영문화) 영문제목·요약, 해외언론보도, 외국어 홈페이지 게시 등	□	■
기타사항	◆ 불필요한 외국어·외래어 표현 대신 바른 우리말을 사용하였습니까?	■	□
	◆ 공개 여부를 "비공개"로 설정했다면 법적근거를 명확히 검토하였습니까? (정보공개법 제9조 제1항 제1호~제8호)	■	□

2019년 상반기 일상감사 추진실적 보고

주요업무의 집행에 앞서 적법성 등에 대한 사전적・예방적 감사인 일상감사에 대한 2019년 상반기 추진실적을 보고드림

Ⅰ		추진 현황

□ 상반기 추진실적

❍ 추진기간 : 2019. 1. 1. ~ 6. 30.

❍ 실시현황 : 연간 목표 ***건 대비 ***건 실시(성과목표 대비 ***** 달성)

구분	성과목표 (연간)	’19년 실적 (6월말 현재)
계	***	***
계약업무	***	***
보조사업	**	**
위탁사업	**	**
안전관리	**	**
시책사업	*	*

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❍ 감사의견 제시 및 조치현황 : 감사의견 제시 ***개 사업 전부 보완 조치

(단위 : 사업)

***	*********			*******
	*	**	*************
*	***	***	***	*********

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□ 일상감사 실시결과 : 총 ***개 사업 중 ***개 사업 시정․보완(비율 68%)

(단위 : 건)

구 분	감사결과(사업별)			지적 사항 (건)
	계 (사업)	적정 (건)	시정 보완(건)
계	***	***	***	***
계약업무	***	***	***	***
보조사업	**	**	**	***
위탁사업	**	*	**	**
안전관리	**	*	**	**
시책사업	*	*	*	*

❍ 일상감사 분야별 주요 지적내용

(단위 : 건, %)

구분	*	********* ******	****** ***	****** ********	*** ***********
계약업무	***	********	********	*****	********

구분	*	****** ************ ***	******* ******************	****** *******************	****** ************ *******
보조사업	***	*******	*******	*******	*******

구분	*	**** ****************** ***	******* *************** ********	**** ******** ***	*** *************
위탁사업	**	*******	*******	*******	*******

구분	*	**** ***********************	******************	*************	*** *****************
안전관리	**	*******	*******	*******	*******

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Ⅱ		총 평

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Ⅲ		주요 추진사항

1	일상감사 추진실적

❍ 전년도 동기 대비 일상감사 증감 내역

- ’18년 ***건 ⇒ ’19년 ***건으로 ********

****	*	****	****	****	****	****
**********	****	****	***	***	***	**
**********	****	****	***	***	***	**
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- ｢일상감사 규정｣ 개정 및 내부통제 요인에 따른 일상감사 증가

□ (용역분야)추정가격 5억원 이상인 협상에 의한 계약으로 발주하는 사업에 대해 일상감사 대상 사업으로 추가 포함됨에 따른 사업의뢰 건수 증가(***)

□ (내부통제)일상감사 미의뢰 사업에 대한 점검 및 조치(기관경고)와 지속적인 제도 안내로 일선 사업담당자의 인식 변화에 따른 사업의뢰 증가

**	****	*****	*****
**	******	****	***
**	******	****	****
**	***	****	****
*	*****	****	****

❍ 상반기 일상감사 실시 비교

- 적정 사업 감소(부적정 사업 소폭 증가), 1개 사업 평균 지적건수는 비슷

(단위 : 사업)

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		**		***
**********	***	***	*****	***	*****	****	****
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□ (사전예방)일상감사 규정 개정과 내부통제 등에 따른 기존 비대상사업의 일상감사 증가로 인해 부적정 사업에 대한 적정성 제고 효과

2	일상감사 실효성 확보

❍ 일상감사 결과에 대한 집행부서 이행실태를 점검하여 감사 실효성 확보

- 2018년 연간 일상감사를 실시하여 시정․조치를 요구한 ***개 사업에 대한 집행부서의 이행실태를 점검하여 감사 실효성 확보

< 감사 및 의견제시 현황 >

- 감사 현황

(단위 : 건수(%))

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	**	****	****
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- 분야별 의견 제시 현황

***		****	****	****	****
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❍ 일상감사 이행실태 점검결과

(단위 : 사업수)

****	****	********	**
***	***	*	*

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3	일상감사 규정 개정

❍ 용역분야 일상감사 대상 확대

- ｢서울특별시 일상감사 규정｣에서 추정가격 10억원 이상 용역을 일상감사 대상으로 정하였으나, ’17년 및 ’18년 일상감사 현황 분석결과, 협상에 의한 계약으로 낙찰자를 결정하는 용역의 부적정 비율이 다른 용역에 비해 높아 해당 분야 중점 감사의 필요성이 대두되었고, 이에 협상에 의한 계약으로 낙찰자를 결정하는 용역의 오류 방지를 위해 ｢서울특별시 일상감사 규정｣을 2019.1.31. 개정하여 추정가격 5억원 이상 협상에 의한 계약으로 발주하는 용역을 일상감사 대상 사업에 포함하였음

❍ 일상감사 재의뢰 사유 명확화

- 그 동안 규정 상 미비했던 일상감사 재의뢰 사유를 4가지 사유로 명확히 하여 집행부서의 혼란을 방지하고 일상감사의 효율성을 강화하였음

	< 일상감사 재의뢰 사유 >
□ 계약업무의 입찰참가자격, 낙찰자 결정방법, 제안서 평가기준을 변경하는 경우 □ 일상감사 의뢰 시 대비 추정가격이 20퍼센트 이상 증감되는 경우 □ 민간위탁사업의 수탁자와 지방보조사업의 보조사업자 선정 방법 및 기준, 지도·점검계획, 정산계획을 변경하는 경우 □ 일상감사 의견서 접수일로부터 6개월 이상 경과하여 같은 사업을 입찰공고하거나 수탁자 및 보조사업자를 공모하는 경우

4	일상감사 대상사업 실무자 교육 및 홍보

❍ 일상감사 제도 및 주요 지적사례에 대하여 사업실무자를 대상으로 교육

- 2019년「서울특별시 일상감사 규정」개정, 법령․지침 등의 변경 및 사업실무자 인사이동 등에 따라 일상감사 대상사업 실무자 교육계획 수립

- 본청․직속기관․사업소 실무자 총 ***명을 대상으로 2019년 달라진 일상감사 대상, 신청절차, 일상감사 이행실태 점검결과 및 주요 지적사례 등에 대하여 교육 실시(**)

- 교육 전 본청, 직속기관 및 사업소에 일상감사 홍보물(****) 및 일상감사 사례집 배부(****)

	< 일상감사 실무자 교육 현황 >
□ 일 시 : 2019. 02. 28. □ 장 소 : 후생동 4층 강당 □ 참석대상 : 본청, 직속기관 및 사업소, 투자출연기관 사업 담당자 및 계약 담당자 등 □ 참석인원 : **** □ 주요내용 : 계약, 보조 사업 등 사업 추진 시 주의할 사항 소개 등

❍ 일상감사 업무편람 제작 및 사업담당자 공유

- 일상감사 개요와 자주 질문하는 사항 및 주요 지적사례와 관련 규정 등을 모아 업무편람 제작(****)

- 일상감사 대상사업이 많은 부서(기관)와 투자‧출연기관에 업무편람을  배부하고 시 업무공지에 게시

- 2019년 일상감사 규정 개정내용 및 절차 등에 대해 행정포털 업무게시판을 통한 지속적인 안내 실시

5	일상감사 비대상 사업에 대한 업무처리 개선(기 시행)

❍ 개선일시 : 2019. 8. 5.(월)

❍ 개선내용 :「서울특별시 일상감사 규정」별표1. 일상감사 업무에 해당하지 않는 사업(대상금액 미달 등)에 대해 반려 조치 및 사전컨설팅 제도 활용 안내 등

-「서울특별시 일상감사 규정」제11조에 해당할 경우 ‘신청에 의한 일상감사‘로 처리

Ⅳ		향후 추진계획

□ 일상감사 미의뢰 사업 점검 실시

❍ 추진근거 :「서울특별시 일상감사 규정」제12조(일상감사 관리)

❍ 점검기간 : 2019. 8월 중

❍ 점검대상 : 2019년 상반기 일상감사 미의뢰 사업

- e-호조 계약현황, 조직담당관(민간위탁팀) 자료, 재정균형발전담당관(보조금관리팀) 자료, 안전총괄과(사회안전팀) 자료 등을 통해 미의뢰 점검대상 사업 확정

❍ 점검사항 : 미의뢰 사유, 사업 추진 적정여부 등

□ 일상감사 하반기 사업담당자 교육

❍ 교육일시 : 2019. 9. 3(화) 10:00 ~

❍ 교육장소 : 후생동 강당

❍ 교육대상 : 2019년 하반기 미발주 사업 중 일상감사 대상 사업 담당자 및 관심 있는 직원 등

❍ 교육사항 : 계약․보조․위탁 사업 등 사업 추진 과정에서 자주 발생하는 오류 소개 등

□ 일상감사 규정 개정추진

❍ 개정사항 : 우수조달제품 수의계약 및 중증장애인 직접생산 물품 수의계약 등 일상감사 실익이 없는 일상감사 대상 사업 제외 등

❍ 개정시기 : 2019. 8~ 9월 중

Ⅴ		행정사항

□ 제13차 감사위원회 부의(서면보고) : '19. 8. 28.

붙임 : 1. 2019년 상반기 분야별 세부 추진실적 1부.

2. 2019년 일상감사 상반기 접수․처리 현황 1부.