문서번호	감사담당관-11949
결재일자	2019.7.9.
공개여부	부분공개(5)
방침번호

				시 민
주무관	경영감사1팀장	감사담당관		감사위원장
김유용	조청훈	강선섭		07/09 최정운
협 조	보조금감사팀장		박양호
	경영감사2팀장		이대희

서울시 투자․출연기관

2018 자체감사기구 활동평가 결과보고

2019. 7.    .

감사위원회

(감사담당관)

☞ 해당사항이 있는 부분에 ‘ ■ ’ 표시하시기 바랍니다. (※ 비고 : 필요시 검토내용 기재)
구 분	사전 검토항목 점검 사항	검토완료	해당없음	비 고
정책의제 형성	◆ 정책현안에 대해 현황과 실태를 검토하였습니까? - 현황자료(통계자료 등) 및 실태조사서 검토 타지자체 유사정책 및 국내외 사례 분석 등	□	■
	◆ 시민 및 관련전문가 의견을 반영하였습니까? - (시민참여) 청책토론회, 시민공모, 설문조사 등 - (전문가 자문) 자문위원회, TF운영, 타당성 검토조사 등	□	■
정책수립	◆ 정책화를 위한 제반 법규(근거법령 및 규칙, 지침 등)는 검토하였습니까? - (선거법) 공직선거법 등 각종 법률 저촉여부 - (성별분리통계) 성별분리통계 분석 등	□	■
	◆ 정책(사업) 집행의 직·간접적 영향 및 효과성을 분석 하였습니까? - (갈등) 이해관계 당사자 간 갈등 및 대책 마련 - (사회적 약자) 사회적 약자에 대한 배려 등 - (일자리) 일자리 창출, 직·간접 채용, 전문인력 양성, 창업지원 - (안전) 시민 안전 위험요인 및 대책, 안전 관리 등 - (온실가스 감축) 건물 및 수송 분야 에너지사용 절감방법, 폐기물 발생 억제 대책 등	□	■
정책집행	◆ 타기관, 민간단체 등과의 협의·협력 및 이견 조정 등을 검토하였습니까? - (타기관) 타기관(중앙정부, 지자체), 민간(단체) 등의 자원 활용 방안 - (자치구 영향) 자치구 행정·인사·재정 부담 및 적정성, 파급효과 분석 등	□	■
	◆ 정책·계획 등의 지속가능성을 검토하였습니까? - (지속가능성) 지역경제 발전, 사회적 형평성, 환경보전 등	□	■
정책홍보	◆ 국내외 정책(사업)홍보방안을 검토하였습니까? - (홍보) 국내보도자료, 기자설명회, 현장설명회 - (정책영문화) 영문제목·요약, 해외언론보도, 외국어 홈페이지 게시 등	□	■
기타사항	◆ 불필요한 외국어·외래어 표현 대신 바른 우리말을 사용하였습니까?	■	□
	◆ 공개 여부를 "비공개"로 설정했다면 법적근거를 명확히 검토하였습니까? (정보공개법 제9조 제1항 제1호~제8호)	■	□

서울시 투자․출연기관

2018년 자체감사기구 활동평가 결과보고

2018년 서울시 투자출연기관 자체감사기구 활동평가계획(감사담당관-4732, ‘18.3.26)에 의거 시 산하 투자․출연기관 자체감사기구의 운영 실태에 대한 평가를 실시하고 그 결과를 보고드림

Ⅰ		평 가 개 요

□ 평가근거

❍ 서울특별시 감사위원회 구성 및 운영에 관한 조례 제20조

□ 평가기간 : ’17. 11. 1. ~ ’18. 12. 31.

□ 평가대상 : 14개 기관

구분	기관명
공사․공단 (5개)	서울교통공사, 농수산식품공사, 서울주택도시공사, 서울시설공단 서울에너지공사
출연기관 (9개)	서울의료원, 서울산업진흥원, 신용보증재단, 세종문화회관, 서울복지재단, 서울문화재단, 서울시립교향악단, 서울디자인재단, 서울관광재단 ※ 자체감사기구 없는 기관 제외

□ 평가방법 및 절차

❍ 평가방법 :  평가대상기관을 2개로 구분하여 대상군별로 심사 실시

① 공사․공단(5개),   ② 출연기관(9)

※ 대상기관의 감사기구 규모 및 감사 직원수 고려

❍ 평가절차

평가계획 수립 및 통보	⇒	평가자료 제출	⇒	정량평가	⇒	정성평가	⇒	평가결과 확정
‘18.3.26 (감사담당관)		~‘19.2.20 (평가대상기관)		~‘19.5.30 (감사담당관)		19.6.7 (평가위원회)		‘19.7월 중 (감사위원회)

□ 평가항목 및 배점 : 정량60점, 정성40점

분야	성과목표(평가항목)	평가세부지표		배점	구분
감사조직 및 인력 (20)	1. 자체감사조직(6)	1. 감사인원 수(3점)		3	정량
		2. 감사인의 경력(3점)		3	정량
	2. 자체감사인력(14)	1.우수인력 유인 노력도(7점)		7	정성
		2.감사담당자의전문성확보 노력도(7점)	감사교육이수	5	정량
			외부전문가 활용	2	정성
감사 활동 (40)	1. 감사활동(26)	1.일상감사(사전컨설팅)제도 활성화 노력도(5)	규정화정도	1	정량
			실시건수	2	정량
			의견제시율	2	정량
		2.외부감사 지적 정도(6점)		6	정량
		3.감사절차준수 등 실시의 적정성(6점)	감사계획	3	정성
			감사실적	3	정성
		4.공직기강확립을 위한 노력 정도(4점)	공직기강계획	2	정성
			공직기강실적	2	정성
		5.감사연인원 정도(5점)		5	정량
		6. 가산점		1	정성
	2.감사결과처리등 (14)	1.감사결과 처리의 적정성(8점)	양정처리	4	정성
			처리기간	2	정성
			감사보고서 완성도	2	정성
		2.적극행정 면책제도 운영(6점)	실행여부	2	정성
			실행적정성	2	정성
			홍보노력도	2	정성
감사성과 (20)	1. 회계감사성과(7)	1.변상,회수,시정 등 실적 (7점)	재무조치실적	4	정량
			실제회수	3	정량
	2. 직무감찰성과(7)	1.징계,문책,주의,고발 등 실적(7점)	신분상조치실적	4	정량
			직급,처분수위,재심 신청 및 인용율	3	정성
	3. 기타분야 성과(6)	1.개선요구사항및모범사례 발굴 실적(6점)	개선요구실적	2	정량
			모범사례발굴실적	2	정량
			개선사항의 질 등	1	정성
			모범사례인센티브	1	정성
사후관리 (20)	1. 사후관리 (14)	1. 자체감사 지적사항 집행도 (6점)		6	정량
		2. 외부감사 지적사항 집행도 (8점)		8	정량
	2. 감사결과 공개 (6)	1.감사결과공개정도 (6점)	공개비율	3	정량
			공개내용 적정성	2	정성
			지연정도	1	정량
정량평가 계				60
정성평가 계				40

Ⅱ		평 가 위 원 회

□ 평가위원회 개최

❍ 일    시 : 2019. 6. 7(금) 14:00~18:00

❍ 장    소 : 서소문별과 5동 5층 여유당

❍ 위원구성 : 내부 3명, 외부 4명(공익감사단)

- 내부위원 : 조청훈(경영감사1팀장), 이대희(경영감사2팀장), 박양호(보조금  감사팀장)

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❍ 역    할 : 정성평가지표에 대한 평가 및 평가결과 심의 등

□ 평가방법

❍ 사전검토 : ‘19.6.5(수) ~ 6.6(목)

❍ 위원별 평가

- 위원별 평가표에 평가항목별로 ‘매우우수’, ‘우수’,‘보통’, ‘미흡’ 4단계,  또는 ‘우수’, ‘보통’, ‘미흡’ 3단계로 기재하고 배점표에 따라 점수 부여

- 전체 위원이 평가한 점수의 평균으로 점수 결정

Ⅲ		평 가 결 과

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Ⅳ		행 정 사 항

□ 향후계획

❍ 감사위원회 보고안건 상정	: 2019. 7. 17.(수)

❍ 평가결과 발표	: 2019. 7월 중

※ 우수기관 시상은 2019. 9월 중 투자·출연기관 워크숍 개최 시 수여

붙임 : 1. 투자출연기관 자체감사기구 평가총괄표 1부

2. 투자출연기관 자체감사기구평가표(정성 및 정량) 각 1부

3. 위원별 정성평가표 각 1부(7명).  끝.