문서번호		재무처-22079		주임		부장	팀장	처장		실장
등록일자		2018.12.14.
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결재일자		2018.12.14.
공개여부		대시민공개
				협조	인사처 처장(직무대행)
방침번호
	2018년 찾아가는 재무업무 현장교육 및 의견수렴 결과 보고
2018. 12

『 2018년 찾아가는 재무업무 』

현장교육 및 의견수렴 결과 보고

찾아가는 현장교육 및 현장 직원들의 재무업무에 대한 의견 수렴을 통해 업무개선 아이디어, 우수사례 발굴 및 애로사항을 청취하여 업무 개선에 반영하기 위함

1		관련근거

가. 직제규정 시행내규 제13조(현업기관 관리감독 등)

나. 인사처-2681(’18.03.16.)『2018년 포상 운영 계획 알림』

다. 경영감사처-21840(’18.11.16.)『2018년 재무감사 결과 조치요구』

라. 재무처-21752(’18.11.21.)『2018년 찾아가는 재무업무 현장교육 및 의견수렴 계획(안)』

마. 재무처-21993(’18.12.07.)『재무업무 개선 우수사례 및 아이디어 평가위원회 결과 보고』

2		현장교육 및 의견수렴 개요

가. 일    정 : ’18.11.28. ~ 11.30.[3일간]

나. 일정별 교육 장소 세부사항

일 자	시 간	해 당 부 서	장 소
11월28일 (수요일)	09:30 – 12:00	도봉차량사업소	도봉차량기지
	13:30 – 15:30	창동차량사업소	창동차량기지
	16:00 – 18:00	상계승무사업소, 서비스안전센터 10개소(종로, 동대문, 경복궁, 옥수, 상계, 한성대, 광화문, 동묘, 석계, 태릉)	동묘(6)서비스안전센터 교양실
11월29일 (목요일)	09:30 – 12:00	승강기관리단	승강기관리단
	13:30 – 15:30	정보통신사업소, 기계사업소, 전자사업소, 토목사업소, 건축사업소	사당 별관
	16:00 – 18:00	대공원승무사업소, 서비스안전센터 7개소(종합운동장, 도곡, 군자, 강동, 대공원, 잠실, 모란)	잠실(8)서비스안전센터 회의실
11월30일 (금요일)	09:30 – 12:00	영등포승무사업소, 서비스안전센터 8개소(충정로, 신대방, 당산, 동작, 화곡, 성산, 이수, 보라매)	영등포승무사업소 4층 다목적실
	13:30 – 15:30	부천서비스안전센터	부천서비스안전센터
	16:00 – 18:00	천왕차량사업소	천왕차량기지

3		현장교육 및 의견수렴 결과

가. 참석인원 : 총 68명(총 38개소) (참석자 붙임#1 참조)

나. 교육내용

□ 중간회계감사 관련 맞춤식(Target) 교육 실시

- 차량사업소 자재 관리(입출고) 관련 회계 프로세스

- 7호선 연장구간 비용 및 공사 구간의 비용 구분 회계 프로세스

- 무상 취득자산 적시 반영의 중요성 설명 및 관련 유지 부서 의견 청취

□ 재무감사 결과 조치 요구사항 교육 실시

- 법인카드 관련 지출업무 처리지침 및 기록물 관리 규정 설명

- 집행과목 관련 지출 업무 처리 기준 설명

- ERP상 만기일 지정 프로세스 설명

다. 의견수렴 결과

□ 현업 제출 재무업무 개선 아이디어(총 5건)

구분	제출부서	업무개선 아이디어	비고
1	도봉차량사업소	자재관리시스템 개선(현장창고 가상 생성)	붙임 #2 참조
2	승강기관리단	미준공 무상 수증 취득 시 건설중인자산으로 집계
3	전자2사업소	무상수증 자산 취득 절차 개선을 통한 신속한 자산취득
4	천왕차량사업소	물품검수 체크 메뉴 신설을 통한 소액구매 관리
5	천왕차량사업소	ERP 대금 지급 완료 알림 서비스 도입

□ 재무업무 우수사례 발굴(총 2건)

구분	제출부서	업무개선 아이디어	비고
1	대공원승무사업소	7호선 연장구간 비용 정산의 치계화 및 사업비 누수 차단	붙임 #2 참조
2	부천서비스안전센터	위수탁사업 관련 SAP ERP 시스템 오류 등 개선

□ 현업 부서 공통 의견 사항

- 1~4호선과 5~8호선 간 예산 편성 체계 및 업무 처리 절차가 상이하여 재무감사 결과에 대한 의견 사항 다수 발생

구 분	전표작성부서	회계검토부서	예산 편성 체계
1-4호선	센터 및 사업소	센터 및 사업소	소모품비, 부서운영비 등 (현금직납경비 無)
5-8호선	역 및 관리소	센터 및 사업소	소모품비, 부서운영비, 현금직납소요경비 등

- 매출전표 관리대장 등 샘플 양식 시달 요청

4		재무업무 우수사례 및 개선 아이디어 평가 결과

가. 최종채택안건 : 총 4개 안건(개인 3, 부서 1)

나. 평가방법 : 재무업무 개선 우수사례 및 아이디어 평가위원회 개최

□ 위원회 구성 : 재무처 황진환 팀장 외 5명

□ 개최 일시 : 2018.12.07.(금) 15:00 ~ 16:00

□ 개최 장소 : 서울교통공사 본사 4층 재무처 회의실

□ 심의 결과

번호	건 명	결과	비 고
1	자재관리시스템 개선(현장창고 가상 생성)	채택	차세대 ERP 시스템 반영
2	미준공 무상 수증 취득 시 건설중인자산으로 집계	미채택	무상수증 자산의 부분인수 자체는 불가능한 사항이며 해당 아이디어 도입 시, 자산 취득에 대한 유지 관리 부서의 업무부담 가중화 우려
3	무상수증 자산 취득 절차 개선을 통한 신속한 자산취득	채택	분야별 자산 조정 신청 단계를 준공검사 시점으로 변경하고 관리카드는 해당 부서에서 작성 운용 관리하는 것으로 채택
4	물품검수 체크 메뉴 신설을 통한 소액구매 관리	미채택	검수 확인 절차는 내부품의로 대체 가능한 사항 및 업무부담 가중화 우려
5	ERP 대금 지급 완료 알림 서비스 도입	미채택	현재 SAP ERP 상 전표조회(ZFIR0100)으로 조회 가능
6	7호선 연장구간 비용 정산의 체계화 및 사업비 누수 차단	채택	기 시행 개선사항
7	위수탁사업 관련 SAP ERP 시스템 오류 등 개선	채택	기 시행 개선사항

5		향후계획

가. 2019년도 지출업무처리지침 재무감사 지적에 따른 조치 사항 반영

나. 2018년 재무감사 지적사항 조치결과 제출(’18.12월 중)

다. 재무업무 아이디어 평가위원회 채택 안건 관련부서 이첩 및 시행

□ IT운영처 : 자재관리시스템 개선(현장창고 가상 생성)

□ 토목처 : 무상수증 자산 취득 절차 개선을 통한 신속한 자산취득

6		행정사항

가. 찾아가는 재무업무 현장교육 및 의견수렴 다과제공 경비내역

□ 해피포인트 사용금액 : 107,350Point

□ 부서운영비 사용금액 : 39,800원

나. 현장교육 및 의견수렴 참석자 ERP(교육)시스템 등록 및 교육 이수 시간 반영

다. 재무업무 우수사례 및 개선 아이디어 최종 선정 직원 3명 사장표창 건의

연 번	소 속	사 번	직 급	직 위	성 명
1	도봉차량사업소	21710785	5	과장	김경진
2	전자2사업소	21710700	4	차장	김용운
3	대공원승무사업소	21709984	5	과장	김미경

라. 재무업무 우수사례 부서 1개소 사장표창 건의

□ 우수부서 : 부천서비스안전센터

□ 포 상 금 : 20만원 지급 (인사처 포상금 예산 사용 - 예산성과금 잔여예산)

붙임 :  1. 재무업무 현장교육 및 의견수렴 참석자 명단 1부.

2. 재무업무 우수사례 및 개선 아이디어 1부.

3. 재무업무 개선사례 및 아이디어 평가위원회 심의 결과 및 의결서 1부.

4. 경비집행내역 1부.  끝.