내 삶을 바꾸는 서울 10년 혁명
	동작소방서
수신	수신자 참조
(경유)
제목	2018 회계연도 출납폐쇄에 따른 일반지출 마감 일정 안내

1. 본부 소방행정과-28563(2018.11.15.)호 「2018 회계연도 출납폐쇄에 다른 일반지출

마감 일정 안내」와 관련입니다.

2. 2018년 회계연도가 ’18.12.31.(월)에 출납폐쇄에 대비하여 일반지출건 집행 마감 일정을 안내하오니 집행이 원활하게 이루어질 수 있도록 지출업무에 만전을 기해주시기 바랍니다.

※ 특히, 2019년부터 시금고가 신한은행으로 변경되므로 처리기한 준수 필요

	【 일반지출 마감 안내 】
○ 일반지출 집행 마감 : ’18.12.28.(금) - 각종 수당(초과근무수당, 연가보상비, 출동가산금), 여비, 기간제근로자 급여 등 - 납부기한이 ‘18.12.31(월)까지인 각종 수수료, 공공요금 - 기타 소모품 구입 등 채무가 확정된 경비 등 ※ 마감일 이후 채무확정된 경우(출장, 회의개최 등) 지체없이 품의하여 서류제출 ※ 사고이월 예정인 경우도 해당 지출서류를 마감일까지 반드시 제출 : 지출원인행위 확정되지 않은 경우 사고이월 불가능 ○ 2018회계연도 일반지출 반납 서류제출 마감 : ’18.12.24.(월) - 출납폐쇄일 이전 반납시 → 반납고지서로 반납 및 반납결의확정(12.31.까지) - 2019년 반납시 → 세외수입 고지서 발부 후 수납
○ 각 부서별 일상경비 교부신청 마감 : ’18.12.26(수) ※ 일상경비 집행(지출) 마감 : ’18.12.31(월) - ’18년 일상경비 품의 건을 확인하여 ’18.12.31.(월) 오전까지 빠짐없이 지급(e뱅킹승인) 완료 - e호조시스템의 “경비처리내역조회” 메뉴에서 은행처리 여부 확인 - 일상경비 과오지급이 있는 경우 지급반납(은행납부 및 일상경비출납원 반납승인) 완료
※ 출납폐쇄일 전일(’18.12.28.)까지 지출완료 출납폐쇄일인 ’18.12.31.(월)에는 지출여부 확인 등 정리

	【 기타 유의사항 】
○ ’19. 1월 초 청구되는 ‘18년 12월분 4대보험료 및 공공요금은 2019년 예산으로 1월에 집행 ○ 12월분 신용카드 사용대금 처리방법 - 신용카드 사용대금은 서울시 금고업무통합관리시스템, 카드사 홈페이지, 시금고 등을 통해 법인카드 결제내역을 확인한 후 12.28(금)까지 법인카드 결제계좌로 입금하여 다음 해 청구일에 자동이체되도록 조치 ※ 완료일 이후 업무추진비 등 불가피하게 사용한 경우 반드시 12.31.(월)까지 입금조치 ○ 『일반지출 가이드 2018』와 『일반지출 사전점검 목록』적극 활용 - 지출서류에 대한 미비사항으로 반려되어 예산집행이 지연되는 사례가 없도록 반드시 참고 - 반려 건은 반드시 당일 보완 조치 ※ 『일반지출가이드 2018』 : 행정포털 정보공유 회계 게시판 게시

붙임 1. 일반지출 반납절차 및 매뉴얼 1부.

2. 일반지출 사전점검 목록 1부.  끝.

	소방행정과장
수신자	각 과 및 안전센터
담당자	서인숙		장비회계팀장	박종률		소방행정과장	12/05 임영진
협조자
시행	소방행정과-11906	(		)	접수		(		)
우	07062	서울특별시 동작구 여의대방로16길 55	/	http://fire.seoul.go.kr/dongjak
전화	02-841-1198	/전송	02-843-7119	/	mirunamu72@seoul.go.kr	/	대시민공개