문서번호	총무과-6263
결재일자	2018.8.6.
공개여부	대시민공개
방침번호

			시 민
주무관		총무과장	서울시립과학관장
남지현		김호식	08/06 이정모
협조	주무관		김국헌
	주무관		이혜린

2018 서울시립과학관

시금고 영업점 세출분야 검사계획

2018. 8.

서울시립과학관

[총    무    과]

2018 서울시립과학관

시금고 영업점 세출분야 검사계획

시금고 영업점(우리은행 하계동 지점)의 세출·보관 업무수행에 있어 관련 규정의 이행상황을 검사하여 각종 사고를 사전 방지하며 원활하고 효율적인 금고 관리업무를 추진하고자 함.

1		추 진 근 거

○ 지방회계법 제40조 및 동법 시행령 제50조(금고에 대한 검사)

○ 서울특별시 재무회계 규칙 제108조(금고의 감독 및 절차)

2		검 사 개 요

○ 검사일시 : ’18. 8. 7(화) 09:00 ~ 13:00

○ 검사대상 : 서울시립과학관 금고영업점(우리은행 하계동지점)

○ 검사범위 : ’17. 9. 1 ～ ’18. 7. 20 시금고 세출업무 전반

※ 세입분야 검사는 서울시청 세무과에서 별도 시행

○ 검사내용 : 5개 분야 11개 항목

- 일반사무 분야 4개 항목

- 세출처리 분야 3개 항목

- 세입세출외현금 분야 2개 항목

- 유가증권 분야 1개 항목

- 이자수입 분야 1개 항목

3		세부 추진계획

□ 검사반 편성

○ 반장 반원 편성

- 반 장 : 지출원 김국헌 주무관

- 반 원 : 세출관련 업무담당 남지현, 이혜린 주무관

□ 검사내용 : 5개 분야 11개 항목

분 야	항 목
① 일반사무(4)	각종 장부비치 여부, 세출일계표 및 월계표 작성․보고, 인감의 상호제출, 금고 전담창구 운영 및 직원교육 실시
세출처리(3)	공금출납업무, 지급명령서 지급, 세출금의 반납처리
세입세출외현금(2)	세입세출외현금 관리, 세입세출외현금 이자관리
유가증권(1)	유가증권 수불․관리실태
이자수입관리(1)	이자지급 적정여부

□ 검사방법

○ 우리은행 하계동 지점과 검사일시 사전협의 후 지정하여 실시

○ 검사 매뉴얼(붙임 2)에 의해 금고 비치 세출원장, 세출금내역장,  증빙서 등 제반 관계서류 대사 확인

□ 검사결과 조치

○ 검사항목별 주요 지적사항은 금고에 통보하여 시정 및 개선조치

○ 영업점에 대한 건의사항은 검토하여 금고 업무에 반영

4		행 정 사 항

○ 검사결과제출

-【붙임 1】서식에 따라 ’17. 8. 17(금). 까지 서울시청 재무과 제출

붙임  1. 검사기관 현황, 검사결과 보고서, 점검표 양식 1부.

2. 검사 매뉴얼 1부.  끝.