문서번호	감사담당관-20070
결재일자	2017.12.28.
공개여부	부분공개(6)
방침번호

				시 민
주무관	경영감사팀장	감사담당관		감사위원장
김원숙	조청훈	代이이동		12/28 최정운
협 조

서울시 투자․출연(자) 기관

2017년 자체감사기구 활동평가 결과보고

2017. 12.    .

감사위원회

(감사담당관)

☞ 해당사항이 있는 부분에 ‘ ■ ’ 표시하시기 바랍니다. (※ 비고 : 필요시 검토내용 기재)
구 분	사전 검토항목 점검 사항	검토완료	해당없음	비 고
시민 참여	● 시민 의견 반영 및 사업 참여 방안을 검토하였습니까? 예) 청책토론회, 설문조사, 시민공모 등	□	■
전문가 자문	● 관련 전문가 의견을 반영하였습니까? 예) 자문위원회 개최, 타당성 검토, T/F 운영 등	□	■
갈 등	● 이해 당사자 간 갈등발생 가능성을 검토하였습니까? 예) 주택가 공공주차장 조성, 택시 불법영업 단속 등	□	■
사회적 약자 배려	● 사회적 약자에 대한 배려를 검토하였습니까? 예) 여성, 아동, 장애인, 한부모 가정 등	□	■
선거법	● 공직선거법에 저촉 여부를 검토하였습니까? 예) 홍보물 배포, 표창수여, 경품지급, 기부행위 등	□	■
안전	● 시민 안전 위험요인과 안전대책을 검토하였습니까? 예) 장소·시설물 점검, 안전관리 인력확보 등	□	■
타 기관	● 타 기관 협의·협력(타 자원 활용 등)을 하였습니까? 예) 중앙부처, 타 지자체, 투자·출연기관, 민간단체 등	■	□
홍 보	● 사업홍보 방안을 검토하였습니까? 예) 보도자료, 기자 설명회, 현장 설명회 등	□	■
바른 우리말	● 서울시 행정 순화어 목록을 확인하였습니까? 예) 별첨, 첨부 ⇒ 붙임, 가이드라인 ⇒ 지침 등	■	□

서울시 투자․출연(자) 기관

2017년 자체감사기구 활동평가 결과보고

2017년 서울시 투자출연기관 자체감사기구 활동평가계획(감사담당관-1330, ‘17.1.24)에 의거 시 산하 투자․출연(자) 기관 자체감사기구의 운영실태에 대한 평가를 실시하고 그 결과를 보고드림

Ⅰ		평 가 개 요

□ 평가근거

❍ 서울특별시 감사위원회 구성 및 운영에 관한 조례 제20조

□ 평가기간 : ’16. 11. 1. ~ ’17. 10. 31.

□ 평가대상 : 13개 기관

구분	기관명
공사․공단 (4개)	서울교통공사, 농수산식품공사, 서울주택도시공사, 서울시설공단 ※ 서울에너지공사 2017년 평가 제외(2016년 12월 21일 설립)
출연․출자기관 (9개)	서울의료원, 서울산업진흥원, 신용보증재단, 세종문화회관, 서울복지재단, 서울문화재단, 서울시립교향악단, 서울디자인재단, 서울관광마케팅(출자) ※ 자체감사기구 없는 기관 제외

□ 평가방법 및 절차

❍ 평가방법 :  평가대상기관을 2개로 구분하여 대상군별로 심사 실시

① 공사․공단(4개),   ② 출연․출자기관(9)

※ 대상기관의 감사기구 규모 및 감사 직원수 고려

❍ 평가절차

평가계획 수립 및 통보	⇒	평가자료 제출	⇒	정량평가	⇒	정성평가	⇒	평가결과 확정
‘17.1.24 (감사담당관)		~‘17.11.24 (평가대상기관)		~‘17.12.11 (감사담당관)		17.12.20 (평가위원회)		‘18.1월 중 (감사위원회)

□ 평가항목 및 배점 : 정량60점, 정성50점

분야	성과목표(평가항목)	평가세부지표		배점	구분
감사조직 및 인력 (20)	1. 자체감사조직(6)	1. 감사인원 수(3점)		3	정량
		2. 감사인의 경력(3점)		3	정량
	2. 자체감사인력(14)	1.우수인력 유인 노력도(7점)		7	정성
		2.감사담당자의전문성확보 노력도(7점)	감사교육이수	5	정량
			외부전문가 활용	2	정성
감사 활동 (40)	1. 감사활동(24)	1.일상감사(사전컨설팅)제도 활성화 노력도(5)	규정화정도	1	정량
			실시건수	2	정량
			의견제시율	2	정량
		2.외부감사 지적 정도(6점)		6	정량
		3.감사절차준수 등 실시의 적정성(8점)	감사계획	2	정성
			감사실적	2	정성
			공직기강계획	2	정성
			공직기강실적	2	정성
		4.감사연인원 정도(5점)		5	정량
	2.감사결과처리등 (16)	1.감사결과 처리의 적정성(8점)	양정처리	4	정성
			처리기간	2	정성
			감사보고서 완성도	2	정성
		2.적극행정 면책제도 운영(8점)	실행여부	2	정성
			실행적정성	2	정성
			홍보노력도	4	정성
감사성과 (20)	1. 회계감사성과(7)	1.변상,회수,시정 등 실적 (7점)	재무조치실적	4	정량
			실제회수	3	정량
	2. 직무감찰성과(7)	1.징계,문책,주의,고발 등 실적(7점)	신분상조치실적	4	정량
			직급,처분수위,재심 신청 및 인용율	3	정성
	3. 기타분야 성과(6)	1.개선요구사항및모범사례 발굴 실적(6점)	개선요구실적	2	정량
			모범사례발굴실적	2	정량
			개선사항의 질 등	1	정성
			모범사례인센티브	1	정성
사후관리 (20)	1. 사후관리 (14)	1. 자체감사 지적사항 집행도 (6점)		6	정량
		2. 외부감사 지적사항 집행도 (6점)		8	정량
	2. 감사결과 공개 (6)	1.감사결과공개정도 (6점)	공개비율	3	정량
			공개내용 적정성	2	정성
			지연정도	1	정량
정량평가 계				60
정성평가 계				40

Ⅱ		평 가 위 원 회

□ 평가위원회 개최

❍ 일    시 : 2017. 12. 20(수) 14:00~18:00

❍ 장    소 : 5동 5층 여유당

❍ 위원구성 : 내부 3명, 외부 4명(공익감사단)

- 내부위원 : 조청훈(경영감사팀장), 최복렬(감사2팀장), 황성원(감사3팀장)

- 외부위원 : 김미영(한국에너지재단 전략기획팀 차장), 복동일(법무법인 화현 변호사), 이득규(KC대학교 창업지원센터 센터장), 이종욱(서울시공익사업선정위원회 위원)

❍ 역    할 : 정성평가지표에 대한 평가 및 평가결과 심의 등

□ 평가방법

❍ 사전검토 : ‘17.12.18(월) ~ 12.19(화)

❍ 위원별 평가

- 위원별 평가표에 평가항목별로 ‘매우우수’, ‘우수’,‘보통’, ‘미흡’ 4단계,  또는 ‘우수’, ‘보통’, ‘미흡’ 3단계로 기재하고 배점표에 따라 점수 부여

- 평가항목별 평가위원의 최고점, 최저점을 제외하고 나머지 위원의 평가점수를 합산하여 산술평균한 점수로 산출

Ⅲ		평 가 결 과

□ 종합집계 결과

연번	그룹	기 관 명	전체 순위	그룹 순위	계	정량 평가	정성 평가
1	1군	******	5	2	72.2	39.8	32.4
2		*********	11	4	53.4	31.9	21.5
3		********	10	3	59.7	34.6	25.1
4		******	3	1	78.1	47.5	30.6
5	2군	*****	7	5	65.9	46.0	19.9
6		*******	6	4	70.0	47.7	22.3
7		********	1	1	79.0	48.0	31.0
8		******	9	7	61.3	37.8	23.5
9		******	2	2	78.8	51.0	27.8
10		******	12	8	45.9	30.0	15.9
11		********	13	9	43.8	23.5	20.3
12		*******	8	6	61.9	40.6	21.3
13		********	4	3	76.8	53.3	23.5

□ 우수 및 부진기관

❍ 우수기관 : ************************

❍ 부진기관 : ***************************

Ⅳ		행 정 사 항

□ 평가수당 지급

❍ 소요예산 : 1,600천원

- 산출근거 : (사전검토 100천원 × 2일 + 평가위원회 참석수당 200천원) × 4명 = 1,600,000원

❍ 예산과목 : 맑고 깨끗한 공직풍토 조성, 자율적인 공직기강 확립, 감사활동 지원 및 감사의 투명성 제고, 일반운영비, 사무관리비

□ 향후계획

❍ 감사위원회 보고안건 상정	: 2018. 1. 15(월)

❍ 평가결과 발표 및 시상	: 2018. 1월 중

붙임 : 1. 평가위원회 참석부 1부

2. 투자출연기관 자체감사기구 평가총괄표 1부

3. 투자출연기관 자체감사기구평가표(정성 및 정량) 각 1부

4. 위원별 정성평가표 각 1부(7명)

5. 위원별 서약서(외부위원 4명) 각 1부. 끝.  끝