문서번호	감사담당관-19220
결재일자	2017.12.12.
공개여부	부분공개(5 6)
방침번호

			시 민
주무관		경영감사팀장	감사담당관
김원숙		조청훈	12/12 박범
협조

2017 투출기관 자체감사기구

정량평가 결과보고 및 정성평가 계획

2017. 12.  .

감사위원회

(감사담당관)

2017 투출기관 자체감사기구

정량평가 결과보고 및 정성평가 계획

시 산하 투자․출연(자) 기관 자체감사기구의 운영실태에 정량평가 결과를 보고하고 정성평가 및 최종평가를 공정하게 진행하기 위한 평가위원회  구성 및 정성평가 세부계획을 보고 드림

Ⅰ		평 가 개 요

□ 평가 근거

❍ 서울특별시 감사위원회 구성 및 운영에 관한 조례 제20조

□ 평가 기간 : ’16. 11. 1. ~ ’17. 10. 31.
※ 평가실시 : ’17. 11. ~ 12.

구분	기관명
공사․공단 (4개)	서울교통공사, 농수산식품공사, 서울주택도시공사, 서울시설공단 ※ 서울에너지공사 2017년 평가 제외(2016년 12월 21일 설립)
출연․출자기관 (9개)	서울의료원, 서울산업진흥원, 신용보증재단, 세종문화회관, 서울복지재단, 서울문화재단, 서울시립교향악단, 서울디자인재단, 서울관광마케팅(출자) ※ 자체감사기구 없는 기관 제외(서울연구원, 서울여성가족재단, (사)서울시자원봉사센터, 장학재단. 평생교육진흥원, 서울50플러스재단, 서울디지털재단)

□ 평가 대상 : 13개 기관

□ 평가방법 및 절차

❍ 평가대상기관을 2개로 구분하여 대상군별로 심사 실시

① 공사․공단(4개),   ② 출연․출자기관(9)

※ 대상기관의 감사기구 규모 및 감사 직원수 고려

Ⅱ		정량평가결과보고

□ 정량평가 지표 및 배점 : 정량60점, 정성 40점

분야	성과목표(평가항목)	평가세부지표		배점	구분
감사조직 및 인력 (20)	1. 자체감사조직(6)	1. 감사인원 수(3점)		3	정량
		2. 감사인의 경력(3점)		3	정량
	2. 자체감사인력(14)	1.우수인력 유인 노력도(7점)		7	정성
		2.감사담당자의전문성확보 노력도(7점)	감사교육이수	5	정량
			외부전문가 활용	2	정성
감사 활동 (40)	1. 감사활동(24)	1.일상감사(사전컨설팅)제도 활성화 노력도(5)	규정화정도	1	정량
			실시건수	2	정량
			의견제시율	2	정량
		2.외부감사 지적 정도(6점)		6	정량
		3.감사절차준수 등 실시의 적정성(8점)	감사계획	2	정성
			감사실적	2	정성
			공직기강계획	2	정성
			공직기강실적	2	정성
		4.감사연인원 정도(5점)		5	정량
	2.감사결과처리등 (16)	1.감사결과 처리의 적정성(8점)	양정처리	4	정성
			처리기간	2	정성
			감사보고서 완성도	2	정성
		2.적극행정 면책제도 운영(8점)	실행여부	2	정성
			실행적정성	2	정성
			홍보노력도	4	정성
감사성과 (20)	1. 회계감사성과(7)	1.변상,회수,시정 등 실적 (7점)	재무조치실적	4	정량
			실제회수	3	정량
	2. 직무감찰성과(7)	1.징계,문책,주의,고발 등 실적(7점)	신분상조치실적	4	정량
			직급,처분수위,재심 신청 및 인용율	3	정성
	3. 기타분야 성과(6)	1.개선요구사항및모범사례 발굴 실적(6점)	개선요구실적	2	정량
			모범사례발굴실적	2	정량
			개선사항의 질 등	1	정성
			모범사례인센티브	1	정성
사후관리 (20)	1. 사후관리 (14)	1. 자체감사 지적사항 집행도 (6점)		6	정량
		2. 외부감사 지적사항 집행도 (6점)		8	정량
	2. 감사결과 공개 (6)	1.감사결과공개정도 (6점)	공개비율	3	정량
			공개내용 적정성	2	정성
			지연정도	1	정량
정량평가 계				60
정성평가 계				40

□ 추진경과

❍ 평가자료 작성 및 제출	: ‘17.11.24

❍ 정량평가 실시	: ‘17.11.28 ~ 12.11

- 평가자료의 신빙성 검토, 증빙자료 확인

- 증빙자료 보완(11개 기관 36건) 및 자료 수정 요청(12개 기관 34건)

□ 정량평가 결과

❍ 1군 : 공사․공단 4개 기관

평가세부지표		정량평가 배점(60점)	**** **	*** ****	** ****	** ****
감사인원 수(3점)		3	*	*	*	*
감사인의 경력(3점)		3	***	***	***	***
감사담당자의전문성 확보노력도(7점)	감사교육이수	5	*	*	*	*
일상감사제도 활성화노력도(5)	규정화정도	1	*	*	*	*
	실시건수	2	*	*	*	*
	의견제시율	2	*	***	*	*
외부감사 지적 정도(6점)		6	*	*	*	*
감사연인원 정도(5점)		5	*	*	*	*
변상,회수,시정 등 실적 (7점)	재무조치실적	4	*	***	***	***
	실제회수	3	*	*	*	*
징계,문책,주의, 고발등실적(7점)	신분상 조치실적	4	***	***	*	*
개선요구사항및모범 사례발굴실적(6점)	개선요구실적	2	*	***	***	***
	모범사례실적	2	***	***	***	*
자체감사 지적사항 집행도 (6점)		6	*	*	*	*
외부감사 지적사항 집행도 (6점)		8	*	*	*	*
감사결과공개정도 (6점)	공개비율	3	*	*	*	*
	지연정도	1	*	*	***	*
계		60	****	****	****	****

❍ 2군 : 출차․출연기관 9개 기관

평가세부지표		정량 평가 (60점)	** ***	** ** ***	** ** **	** ** **	** ** **	** ** **	** ** **	** *** **	** ** ***
감사인원 수(3점)		3	*	*	*	***	*	*	***	*	*
감사인의 경력(3점)		3	*	*	*	*	***	*	*	***	*
감사담당자의전문성 확보노력도(7점)	감사 교육이수	5	*	*	*	*	*	*	*	*	*
일상감사제도 활성화노력도(5)	규정화 정도	1	*	***	*	*	*	*	*	*	*
	실시건수	2	*	*	*	*	*	*	*	***	*
	의견 제시율	2	*	*	*	*	*	*	*	*	***
외부감사 지적 정도(6점)		6	*	*	*	*	*	*	*	*	*
감사연인원 정도(5점)		5	*	*	*	*	*	*	*	*	*
변상,회수,시정 등실적 (7점)	재무조치실적	4	*	***	*	*	***	*	*	*	*
	실제회수	3	*	*	*	*	*	*	*	*	*
징계,문책,주의, 고발등실적(7점)	신분상 조치실적	4	***	***	*	***	***	***	***	***	*
개선요구사항및모범 사례발굴실적(6점)	개선요구실적	2	*	***	*	***	***	*	*	*	*
	모범사례실적	2	***	***	*	***	*	***	***	***	***
자체감사 지적사항 집행도(6점)		6	*	*	*	*	*	*	*	*	*
외부감사 지적사항 집행도(6점)		8	*	*	*	*	*	*	*	*	*
감사결과공개정도 (6점)	공개비율	3	*	*	*	*	*	*	*	*	*
	지연정도	1	*	*	*	*	*	*	*	*	*
계		60	**	****	**	****	**	**	****	****	****

Ⅲ		평가위원회 구성 및 세부평가 계획

□ 자체감사활동평가위원회 구성

❍ 구성 : 7명(내부 3, 외부4)

- 내부위원(3) : ********************

- 외부위원(4) : 공익감사단 중 선정(별도붙임)

❍ 역할 : 정성평가지표에 대한 평가 및 평가결과 심의 등

□ 평가방법 및 일정

❍ 사전검토 : ‘17.12.18(월) ~ 12.19(화)

- 서울시 웹하드( http://webdisk.eseoul.go.kr/)에 올려놓은 정성평가 자료 사전 검토

❍ 평가위원회 개최

- 일    시 : ‘17.12.21(수) 14:00~18:00

- 장    소 : 5층 여유당

- 평가방법 : 위원별 평가표(붙임1)에 평가항목별로 ‘매우우수’, ‘우수’,‘보통’, ‘미흡’, ‘매우미흡’, 5단계,  또는 ‘우수’, ‘보통’, ‘미흡’ 3단계로 기재, 아래 배점표에 따라 점수 부여

<정성평가 배점표>

평가세부지표	배점	평가점수
		매우우수	우수	보통	미흡
1.우수인력 유인 노력도(7점)	7	7	5	3	1
※ 본 지표는 상대평가로 매우우수 30%, 우수 20%, 보통 20%, 미흡 30% 비율로 배정

평가세부지표		배점	평가점수
			우수	보통	미흡
2.감사담당자의 전문성 확보 노력도(7점)	외부전문가 활용	2	2	1.5	1
3.감사절차 준수 등 실시의 적정성(8점)	감사계획	2	2	1.5	1
	감사실적	2	2	1.5	1
	공직기강계획	2	2	1.5	1
	공직기강실적	2	2	1.5	1
1.감사결과 처리의 적정성(8점)	양정처리	4	4	2	1
	처리기간	2	2	1.5	1
	감사보고서 완성도	2	2	1.5	1
2.적극행정 면책제도 운영(8점)	실행여부	2	2	1.5	1
	실행적정성	2	2	1.5	1
	홍보노력도	4	4	2	1
1.징계, 문책, 주의, 고발 등 실적(7점)	직급, 처분수위, 재심 신청 및 인용율	3	3	2	1
1.개선요구사항 및 모범사례 발굴 실적(6점)	개선사항의 질 등	1	1	0.5	0
	모범사례인센티브	1	1	0.5	0
1.감사결과 공개정도 (6점)	공개내용 적정성	2	2	1.5	1
정성평가 계		40

□ 평가수당 지급

❍ 소요예산 : 1,600천원

❍ 산출내역

- 사전검토 : 4명 × 2일 × 100천원 = 800천원

- 평가위원회 참석 : 4명 × 200천원 = 800천원

※ 평가위원회 참석수당은 실지감사 참석 기준 적용

붙임 : 1. 자체감사기구 정량평가결과 1부.

2. 정성평가양식(위원별) 1부. 끝