문서번호	희망복지지원과-23258
결재일자	2017.12.6.
공개여부	대시민공개
방침번호

			시 민
주무관		민간자원협력팀장	희망복지지원과장
이정원		강지연	12/06 김철수
협조

서울특별시광역푸드뱅크센터 운영관련

보조금 지원사업 지도 점검 계획

2017. 12.

복  지  본  부

(희망복지지원과)

서울특별시광역푸드뱅크센터 운영관련

보조금 지원사업 지도 점검 계획

서울특별시광역푸드뱅크센터 운영 보조금 지원사업에 대한 관리와 집행실태를 점검하여 예산운영의 투명성 제고 등 효과적인 보조금 집행이 이루어지도록 사업관리에 만전을 기하고자 함

□ 추진근거 : 서울특별시 보조금 관리조례 제31조(감독 등)

□ 점검개요

○ 점검일자 : ’17.12.11(월)

○ 점 검 자 : 민간자원협력팀장 외 2명

○ 점검사업 : 서울광역푸드뱅크센터 운영 지원

○ 점검방법 : 점검표(체크리스트)에 의거 현장방문 점검

※ 급여관리 및 인사관리 분야 기 점검 : 10.19(목)

○ 점검내용 : ’17년 보조금 집행내역 및 사업추진실적 등

□ 점검사항

○ 예산 및 회계․후원금 관리, 보조금 집행기준, 사업비 집행 및

정산, 잔액반납 처리의 적정여부 등

○ 제도개선 및 수범사례 발굴

○ 기타 보조금 담당자의 업무 애로사항 수렴 등

□ 행정사항

○ 서울시 보조금 지원사업 점검계획 통보 : 서울시사회복지협의회

붙임 : 보조금 지도점검표 1부.  끝.

붙  임

지도점검 매뉴얼(체크리스트 포함)

지도점검 분야

분 야	점검항목	점 검 내 용	점 검 결 과
중 점 분 야
1. 회계관리	보조금 관리	○ 보조금 입․출금내역 통장 확인	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			지적사항 :
	회계책임자 지정	○ 수입원, 지출원 지정 여부	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			지적사항 :
	과목별 구분	○ 재무회계규칙상 과목별 수입ㆍ지출구분 여부	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			지적사항 :
	예산총계주의 원칙 준수 여부	○ 모든 수입금 입금 후 지출 여부	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			지적사항 :
	회계관계 직원 재정보증 가입	○ 회계담당직원 재정보증 가입 여부	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			지적사항 :
	보조금 사용	○ 보조금의 목적 외 사용 여부 ○ 보조금 전용카드제 실시 이행 여부 ○ 물품 구입시 불법 카드 할인여부 확인 ○ 카드 개인용도 사용 및 허위지출여부 확인 ○ 보조금사업의 정산 및 반납 등 이행여부	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			지적사항 :
	통장관리 및 증빙	○ 예금통장의 구분, 예금주명의, 인장관리적정여부 ○ 정당한 채주 지급, 지출증빙서류의 적정성여부	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			지적사항 :

분 야	점검항목	점 검 내 용	점 검 결 과
2. 계약관리	계약방법	○ 일반경쟁입찰 원칙	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			지적사항 :
	계약서	○ 수의계약 적정 여부 ○ 목적, 금액, 계약보증금, 지체상금 등 기재	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			지적사항 :
	계약금액 및 실제 지급금액 상위여부	○ 계약금액 및 실제 지급금액 상이 여부 - 영수증, 금융기관 송금시 송금내역 확인 - 계약자 등에게 별도 확인	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			지적사항 :
일 반 분 야
1. 운영규정	운영규정 확인	○ 조직,인사,복무,보수,회계물품,문서 운영규정 제정․시행 여부	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			지적사항 :
2. 복무관리	근무상태	○ 출장명령부 비치 여부	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			지적사항 :
		○ 근무상황부 비치(연가, 병가, 공가 등)	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			지적사항 :
3. 예산결산 관 리	사업계획	○ 사업계획 적정 이행 여부	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			지적사항 :
	예산서 및 결산서	○ 세입·세출예산 적정성 여부	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			지적사항 :
	절차 이행 여부	○ 이사회 의결, 예산전용 사항	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			지적사항 :
4. 문서관리	문서보관상태	○ 문서편철, 보존기간 지정 보관 여부	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			지적사항 :
	사무인계인수	○ 회계직원 인계인수 여부	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			지적사항 :
	결재 및 시행	○ 문서 결재 등 누락 여부 ○ 문서 시행방법 적정 여부	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			지적사항 :
	대장 비치	○ 문서 접수, 발송대장 등	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			지적사항 :
5. 비치장부 관 리	장부비치	○ 현금출납부, 총계정원장, 총계정원장 보조부, 재산대장, 비품관리대장, 소모품 대장 비치 및 정리 여부	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			지적사항 :