문서번호		감사실-637		★과장		감사실장		대표이사
보존기간		년
								09/26
결재일자		2017.09.26.
				협조	경영기획실장 지일철
공개여부		공개
방침번호		대표이사 방침 제(325)호
	2017년 일상감사 대상업무 조정

※해당사항이 없을 경우 ‘무 ■’로 표시하시기 바랍니다.
검토항목	검 토 내 용
중장기 비전및 전략	•	5대전략방향	:	신뢰와 긍지의 조직문화 구축
	•	17대세부전략과제	:	혁신, 공정, 투명의 조직운영 관리
재단내부 협의	•	연구개발실	:	유 □	(		)	무 ■
	•	경영기획실	:	유 ■	(	예산관리, 방침변경, 계약에 대한 일상감사 관련 협의	)	무 □
	•	공공협력본부	:	유 □	(		)	무 ■
	•	지역복지본부	:	유 □	(		)	무 ■
	•	서울사회복지 공익법센터	:	유 □	(		)	무 ■
	•	찾아가는 동주민센터 추진지원단	:	유 □	(		)	무 ■
외부관계자 협의	•	서울시	:	유 □	(		)	무 ■
	•	자치구	:	유 □	(		)	무 ■
	•	기타단체․기관	:	유 □	(		)	무 ■
시 민 소 통 계 획	•	사전준비단계	:	설명회□ 간담회□ 교 육□ 설문조사□ 자문회의□ 온라인□ 기타□ ( )
	•	사업진행단계	:	설명회□ 간담회□ 교 육□ 설문조사□ 보고서□ 캠페인□ 자문회의□ 홍보물(정보지,리플릿 등)□ 온라인□ 기타□ ( )
	•	완료 후 마무리 (성과보고단계)	:	설명회□ 간담회□ 성과보고회□ 보도자료□ 설문조사□ 칼럼/기고문□ 보고서■ 평가회의□ 온라인□ 기타□ ( )

사전 검토항목

2017년 일상감사 대상업무 조정

재단의 일상감사 대상 업무를 조정하여 일상감사의 실질적 효과를 제고하고 예방적·자율적 내부통제 기능을 강화하고자 함

1		추 진 근 거

□「공공감사에 관한 법률」제22조 및 같은 법 시행령 제13조

□「서울특별시 행정감사 규칙」제17조

□「서울시복지재단 감사내규」제26조(일상감사)

2		추 진 목 적

□ 일상감사의 실질적 내부통제 기능 강화

□ 부패취약분야의 투명성 및 효율성 증진

3		조 정 내 용

□ 계약분야 일상감사 대상 확대

○ 2,000만 원 이상 계약(정보화사업계약, 수의계약 등)뿐만 아니라 금액      에 관계 없이 모든 계약을 일상감사 대상으로 확대

○ ‘추정가격 5천만 원 이하인 경우로서 여성기업 또는 장애인기업과의         수의계약’, ‘재공고입찰 결과 유찰에 따른 1인견적 수의계약’은 일상         감사 제외대상이었으나 일상감사 대상에 포함

○ 계약의 성질상 일상감사가 필요 없는 전자공개수의 계약, 최저가낙찰       방식 계약 일상감사 대상에서 제외

□ 대표이사 방침 변경 일상감사 대상에 포함(신설)

○ 대표이사 방침 변경(사업계획 변경)에 대한 타당성 검토

□ 예산관리 분야 일상감사 대상 조정

○ ‘예산의 이용, 전용 및 변경’이 일사감사 대상이었으나 ‘예산 변경’은        일상감사 대상에서 제외

○ ‘다음연도 예산편성(지침 및 절차준수)’을 일상감사 대상으로 신설

□ 정보공개 결정 건 : 기존과 동일하게 일상감사 대상

4		일상감사 대상

연번	분 야	변 경 전	변 경 후	해당부서	비고
1	계약 분야	2천만원 이상 계약	금액 관계없이 모든 계약	전 실·본부	제외대상 확인
2	예산 분야	예산(이용, 전용,변경)	예산(이용,전용), 다음연도 예산편성(지침및절차준수)	전 실·본부	변경조정, 신설
3	정보공개 분야	정보공개 결정 건	정보공개 결정 건	경영기획실	기존과 동일
4	방침 분야	-	대표이사방침 변경 건	전 실·본부	신설

※ 계약 일상감사 제외 대상

변 경 전	변 경 후
1. 전자공개 수의계약 2. 최저가낙찰 계약 3. 추정가격 5천만원 이하인경우로서 여성기업 또는 장애인기업과의 수의계약 4. 재공고입찰 결과 유찰에 따른 1인견적 수의계약	1.전자공개 수의계약 2.최저가낙찰 계약

5		일상감사 절차

□ 계약 분야, 예산 분야, 방침 분야

일상감사의뢰 (협조문)		일 상 감 사		감사의견 통보 (협조문)		조치결과 제출 (협조문)
관계부서 → 감사실 (방침수립 10일 전)		감 사 실		감사실 → 관계부서 (7일 이내)		관계부서 → 감사실 (5일 이내)

□ 정보공개 분야

정보공개 요청		정보공개결정 건 결재 시 감사담당자협조		일상감사 의견 게시		정보공개
정보공개 요청자		경영기획실		감 사 실		경영기획실 → 정보공개요청자

붙임 : 1. 일상감사 의뢰서(서식) 각1부

2. 일상감사 의견통보(서식) 1부

3. 일상감사 의견에 대한 조치결과 통보(서식) 1부

4. 일상감사 체크리스트 1부. 끝.