등록번호	재무과-14838		주무관		지출팀장		재무과장		기획재정국장
등록일자	2016.9.19.
			장원옥		정명화		이홍규		전결 09/19 한수경
결재일자	2016.9.19.
공개구분	대시민공개
			협 조
2016년 구금고 검사 (세출분야) 추진 계획
기획재정국 재 무 과

2016년 구금고 검사 (세출분야) 추진 계획

우리구 구금고(우리은행)의 세출·보관 업무수행에 있어 관련 규정의 이행 및 수행 상태를 검사함으로써 각종 사고를 미연에 방지하고 효율적인 금고 업무를 추진하고자 함

추 진 근 거

Ⅰ

지방재정법 제79조 및 같은 법 시행령 제106조(금고에 대한 검사)

서울특별시 중구 재무회계 규칙 제120조(금고의 감독 및 검사)

서울특별시 중구 금고업무 취급약정서 제17조(금고은행의 검사 및 금고운용 보고)

검 사 개 요

Ⅱ

검사기간 : 2016. 9. 26.(월) ~ 9. 29.(목)

검사대상 : 구금고 은행 【우리은행 중구청지점】

검사범위 : 2015. 9. 19. ～ 2016. 8. 31. 구금고 세출업무 전반

검사내용 : 5개 분야 11개 항목

분 야	항 목
① 일반사무 (4)	각종 장부비치 여부, 세출일계표 및 월계표 작성․보고, 인감의 상호제출, 금고 전담창구 운영 및 직원교육 실시
세출처리 (3)	공금출납업무, 지급명령서 지급, 세출금의 반납처리
세입세출외현금 (2)	세입세출외현금 관리, 세입세출외현금 이자관리
유가증권 (1)	유가증권 수불․관리실태
이자수입관리 (1)	이자지급 적정여부

세 부 계 획

Ⅲ

검사반 구성 : 총 3명

○ 반장 : 지출팀장 (행정6급 정명화)

○ 반원 : 지출팀 직원 2명

☞ 자금 관리 및 운용담당 : 행정6급 장원옥

☞ 지출업무 및 세입세출외현금관리 담당 : 행정8급 김보민

검사 방법

○ 검사 매뉴얼(붙임 2)에 의해 구금고 비치 세출원장, 세출금내역장,

증빙서 등 제반 관계서류 대사 확인

○ 검사 기간 및 검사 내용에 대하여 구금고에 사전 통보

검사결과 조치

○ 검사항목별 주요 지적사항은 구금고에 통보 시정 및 개선조치

○ 구금고 건의사항 등은 개선가능 여부를 검토하여 업무에 반영

추 진 일 정

Ⅳ

구금고에 검사일정 통보 : 2016. 9. 21.(수)

구금고 검사기간 : 2016. 9. 26.(월) ~ 9. 29.(목) (4일간)

구금고 검사결과 보고 : 2016. 9. 30.(목)

검사결과 서울시(재무과) 통보 : 2016. 10. 4.(화)

첨부 : 점검표(붙임1) 및 검사매뉴얼(붙임2)