문서번호	서북병원간호부-616
결재일자	2014.1.24.
공개여부	대시민공개
방침번호

			시 민
주무관		간호1과장	간호부장
민선정		김화숙	01/24 조미자
협조
	간호2과장		양정옥

2013년 간호부 예산 분석 보고

2014.01.

		목 차 Ⅰ. 분석 개요 …………………………………………………………………… 1 Ⅱ. 예산 현황 …………………………………………………………………… 2 - 년도별 예산 편성 내역 - 예산과목별 편성 내역 Ⅲ. 예산 세부집행 현황 ……………………………………………………… 3 - 년도별 집행 현황 - 2013년 예산 집행 분석 Ⅳ. 예산과목별 분석 …………………………………………………………… 5 - 고객중심의료서비스제공 예산 집행 분석 - 기본경비 예산 집행 분석 - 암환자완화의료기관지원사업 예산 집행 분석 - 공공의료비 집행 현황 - 기타 수리 내역 Ⅴ. 병동별 집행 예산 분석 ………………………………………………… 8 - 년도별 집행 현황 - 2013년 예산 집행 분석 Ⅵ. 총 평 ………………………………………………………… 11 Ⅶ. 문제점 및 향후계획 ……………………………………………………… 11

2013년 간호부 예산 분석

2013년 예산에 대한 집행율 및 집행내용 등을 분석하여 2014년 예산집행 시

공정성 및 적정성 확보 등 운영에 만전을 기하고자 함

Ⅰ		분 석 개 요

□ 예산집행 기간 : 2013.1.1~12.31

□ 집행 목적 : 병동 환자 간호 등 의료 서비스 제공을 통한 만족도 향상

□ 예산편성 및 집행 총괄내역

□ 2013년 예산 현황 (성과주의 예산서 참고)

◦ 병원 전체 예산 11,364,074천원, 구성비(인건비 및 수당은 제외됨)

- 서북병원 청사시설 운영관리           3,827,330천원

- 서북병원 고객중심 의료서비스 제공     4,381,928천원

- 서북병원 의료 및 행정장비 확충       1,101,899천원

- 기본경비                           2,049,153천원

- 보전지출                               3,764천원

◦ 간호부 예산 904,988천원 병원 전체 예산 중 8%를 차지함

- 서북병원 청사시설 운영관리               8,750천원

- 서북병원 고객중심 의료서비스 제공       649,125천원

- 기본경비                               56,650천원

- 서북병원 의료 및 행정장비 확충         190,358천원

- 보전지출(2010년 말기암환자운영지원사업)     105천원

* 공통기본경비(기본사무용종이류 등), 출장여비, 기본업무추진매식비, 시책업무추진비,     암환자완화료기관지원 사업비는 제외함

□ 2013년 간호부 예산 집행액 총 871,798천원

- 서북병원 청사시설 운영관리             4,854천원

- 서북병원 고객중심 의료서비스 제공    630,114천원(시책업무추진비 집행액 포함)

- 기본경비                            84,840천원

* 공통기본경비(기본사무용종이류 등), 출장여비, 기본업무추진매식비 집행액은 포함

- 서북병원 의료 및 행정장비 확충        106,426천원

- 보전지출                               105천원

- 암환자완화의료기관지원                44,459천원

Ⅱ		예 산 현 황

□ 년도별 예산 편성 내역

(단위 : 천원, %)

구 분	계	청사시설 운영관리 (공공운영비)	고객중심의료서비스제공	기본경비	의료 및 행정장비확충 (자산취득비)	암환자의료 기관지원
2012년	720,545	8,750	608,200	58,595	-	45,000
2013년 (비율)	949,883	8,750	649,125 (6.7)	56,650	190,358 (100)	45,000
증 감	229,338	-	40,925	▵1,945	190,358	0

◦ 2013년도는 전년대비 31.8%가 증액 편성됨

- 병동 입원환자를 위한 프로그램 운영비가 6.7% 증액되어 편성됨

- 암환자완화의료기관지원 예산은 전년 대비 예산변동 없이 동일하게 편성됨

◦ 과목별 편성비율은 고객중심의료서비스제공으로 간호서스제고 및 건강증진병원운영,

간호사교육비, 의료및구료비(의약외품 및 공동간병인 위탁운영비 등)가 이에 해당

되며 전체 예산의 84.4%를 차지함

◦ 의료 및 행정장비 확충예산이 EKG 모니터 등 20종 구매로 190,358천원 신규 편성됨

□ 예산과목별 편성 내역

◦ 청사시설운영관리

(단위 : 천원, %)

구 분	계	공공운영비 (의료장비 유지보수)
2012년	8,750	8,750
2013년(비율)	8,750	8,750
증 감	-	-

- 의료장비 유지보수를 위한

공공운영비는 동결됨

◦ 고객중심의료서비스

(단위 : 천원, %)

구 분	계	서비스 제고	건강 증진	전문간호사 교 육	간호사 보수교육	품질향상 (QI)	강사료	의약외품	구료 피복	공 동 간병인
2012년	608,600	9,360	3,000	4,000	6,400	8,220	4,000	99,100	29,420	445,100
2013년 (비율)	614,010 (1,2)	16,840 (79.9)	4,500 (15)	4,000	7,900	10,560 (28.4)	4,000	95,040	26,070	445,100
증 감	5,410	7,480	1,500	-	1,500	2,340	-	▵4,060	▵3,350	-

- 병동 환자를 위한 프로그램 운영에 사용할 서비스제고 예산이 74.5%, 의료질          향상 관련 예산이 28.4% 증액되어 편성됨

- 간호사 근무복 구매에 사용될 구료피복비가 8.8%감액되어 편성됨

- 고객중심의료서비스제공 예산의 72.2%가 공동간병인위탁운영비이며, 의약외품비가 16.5% 임.

◦ 기본경비

(단위 : 천원, %)

구 분	계	부서운영비	기관운영비	피복비	야간간식비
2012년	58,625	11,400	3,120	29,420	16,060
2013년 (비율)	56,650	11,400	3,120	26,070	16,060
증 감	▵3,350	-	-	▵3,350	-

- 부서운영비와 기관운영비, 야간간식비 등 기본경비는 동결되고, 간호사 피복비가          11,3%감액되어 편성됨

- 기본경비중가 피복비 46%(간호사 근무복 및 근무화)이며, 병동교대근무자

야간간식비 28.3%, 부서운영비 20.1%, 기관운영비 5.6%임.

◦ 암환자완화의료기관지원

(단위 : 천원, %)

구 분	계	인건비	자산취득비	의료및구료비	사무관리비
2012년	45,000	18,400	2,800	1,000	22,800
2013년	45,000	19,100	7,015	900	17,985
증 감	-	700	4,215	▵100	▵4,815

- 인건비 집행 규정은 예산의 50%이내에서 책정토록 함에 따라 42.4%를 편성함.

- 완화의료병동에서 사용할 의료기기 및 TV등 구매를 위해 자산취득비를 증액 편성

Ⅲ		세부집행 현황

□ 총 집행액 : 871,933천원

◦ 년도별 집행 내역

(단위 : 천원)

구 분	계	청사시설 운영관리	고객중심의료서비스제공	기본경비	의료및행정장비확충	암환자의료 기관지원	공공보건의료기관지원
2012년	719,829	8,639	575,217	82,743	528	44,935	7,767
2013년	871,933	4,854	630,354	85,840	106,426	44,459	-
증 감	152,104	▵3,785	55,137	3,097	105,898	▵476	▵7,767

* 보전지출(2010년 암환자완화의료기관지원사업 반납액) 집행액 4,245천원은 제외함

- 간호부 전체 예산은 904,988천원* 이며 총 집행액은 871,933천원으로 96.3%가 집행되었음

(* 2013년 성과주의 예산서 참조)

- 2013년 예산 집행은 2012년보다 152,104천원을 더 집행했음, 특히 의료기기 및 병동 행정장비 및 비품

등 구매로 106,426천원을 집행하여 전년 대비 집행액이 상승했음

- 공공보건의료기관지원금은 2013년 예산이 중단되어 집행액이 없음

◦ 2013년도 예산 집행 분석

(단위 : 천원)

구 분	계	청사시설 운영관리	고객중심의료 서비스제공	기본경비	의료및행정 장비확충	암환자의료 기관지원
예산액**	727,786	8,750	649,125	85,840	190,358	45,000
집행액	719,829	4,854	630,354	85,840	106,426	44,459
비율(%)	98.9	55.5	97,1	100	78.9	98.8

**예산액은 727,786천원(기본경비 제외)은 간호부 예산 682,786천원(2013년 성과주의 예산서)과 암환자       완화의료기관지원예산이 포함됨(간호부에서 집행하는 예산항목을 중심으로)

- 간호부 전체예산 727,786천원 중 719,829천원으로 98.9%를 집행함

- 청사시설 운영관리 예산의 경우 2013년 병원 전체 예산이 의료기관인증 평가와 관련 된 예산으로     집행되어 집행율이 떨어짐

- 고객중심의료서비스제공의 예산은 97.1%를 집행하였으며 예산과목별 분석에서 구체적으로 살펴보고자 함

- 기본경비를 85,840천원 집행으로 100%의 집행율을 보였음(출장여비, 급량비, 시책업무추진비 포함)

- 암환자완화의료기관지원 사업비의 경우 98.8%를 집행하여 완화의료병동 입원환자의 병원 만족도

향상에 기여하였음(잔액은 인건비임)

Ⅳ		예산과목별 분석

□ 고객중심의료서비스제공 예산 분석

◦ 년도별 비교 분석

(단위 : 천원)

구 분	계	서비스 제고	건강 증진	전문간호사 교 육	간호사 보수교육	품질향상 (QI)	강사료	시책업무추진비	의약외품	구료 피복	공 동 간병인
2012년	575,800	9,360	2,968	2,960	4,656	8,220	520	2,860	131,496	26,210	386,550
2013년	633,019	16,840	4,500	1,980	6,830	10,560	540	2,240	95,044	49,385	445,100
증 감	57,219	7,480	1,532	▵980	2,174	2,340	20	▵620	▵36,452	23,175	58,550

- 2013년도 예산집행액은 2012년보다

57,219천원을 더 집행함

· 서비스제고 및 건강증진병원 예산으로

9,012천원 더 집행함

· 공동간병인운영비 58,550천원을 더 집행함

· 의약외품의 경우 전년대비 36,452천원       감소되어 집행됨

· 구료 피복비의 경우 환의 및 침구류 등

으로 23,175천원이 증액 집행됨

◦ 2013년 예산 집행 분석

(단위 : 천원)

구 분	계	서비스 제고	건강 증진	전문간호사 교 육	간호사 보수교육	품질향상 (QI)	강사료	시책업무추진비	의약외품	구료피복	공 동 간병인
예산액	639,565	16,840	4,500	4,000	7,900	10,560	4,000	2,240	95,040	49,385	445,100
집행액	633,019	16,840	4,500	1,980	6,830	10,560	540	2,240	95,044	49,385	445,100
비 율	98.9	100	100	49.5	86.4	100	13.5	100	100.1	100	100

- 2013 예산액에 대하여 집행액 현황을 보면

예산액 639,565천원 중 633,019천원을 집행    하여 98.9%를 집행함

·서비스제고는 병동프로그램운영에 필요한

재료와 간호소모품 구입으로 지출했으며,

·품질향상(QI)은 QI 경진대회 및 사례발표, 의료     기관 인증 예산으로 집행함

·간호사보수교육비는 170명 지원으로 86.4%를    집행함(신규직원 및 대학원 등 제외자와 전입전    기관에서 이수자는 미지원함)

□ 기본경비 예산 집행 분석

◦ 년도별 비교 분석

(단위 : 천원)

구 분	계	부서운영비	기관운영비	피복비	야간간식비	기본업무 추진매식비	출장여비	사무관리비
2012년	82,746	11,420	3,130	26,856	13,157	17,400	8,560	2,223
2013년	85,840	11,400	3,120	26,020	13,150	18,320	11,830	2,000
증 감	3,094	▵20	▵10	▵836	▵7	920	3,270	▵223

- 2013년도 예산집행액은 2012년보다

3,094천원을 더 집행함.

이는 출장여비가 3,270천원으로 증가하였    으며 다른 경비는 감소됨

□ 암환자완화의료기관지원사업 예산 집행 분석

◦ 년도별 집행 현황

(단위 : 천원)

구 분	2012년	2013년
계	44,933	44,459
인건비	16,228	18,682
자산취득비	2,786	6,892
의료및구료비	999	900
사무관리비	22,799	17,985

◦ 2013년 집행 예산 분석

(단위 : 천원)

구 분	계	인건비	자산취득비	의료및구료비	사무관리비
예산액	45,000	19,100	7,015	900	17,985
집행액	44,460	18,683	6,891	900	17,985
잔 액	540	417	123	0	0

- 암환자완화의료기관지원 예산집행액은 44,460천원으로 잔액은 540천원임

- EKG모니터 및 텔레비전 등 병동 물품과 저소득입원환자를 위한 의료 소모품을 구매하여

입원환자 간호서비스향상에 기여했으며,

- 완화프로그램운영(작업.음악.미술요법, 생일잔치 및 가족사진촬영 등) 및 사별가족을 위한

프로그램운영으로 편안하고 안락한 임종을 위한 환경을 조성하고 정서적 지지로 만족도

향상에 기여

□ 공공의료비 집행 현황

◦ 2013년 수리 내역

- 총 집행액 : 5,702천원

(단위 : 개, 원)

품 명	수량	금액	품 명	수량	금액
EKG Moniter	10	2,200,000	벨트마사지기	1	23,000
민원용 소파	8	589,000	운동기구 (코끼리자전거, 상하지운동기구 등)	4	210,400
이동용 흡인기	1	22,000	오투후로메타 등	10	203,500
제세동기	1	750,000	폐기물품 처리비용	1	560,000
자동혈압계	1	66,000	멸균용 배액팬	2	231,000

□ 기타 수리내역

품 명	수량(대)	금액(원)	비 고
냉장고	12	599,100	35,24,기숙사,34병동 등
탈수기	1	60,500	17병동
모니터	1	55,000	34병동
프린터	2	63,500	35,53병동
에어컨	1	45,000	25병동
카메라	1	12,000	24병동

Ⅴ		병동별 집행 현황

□ 병동별 집행 현황

(단위 : 원)

구 분	계	14병동	16병동	17병동	35병동	24병동	34병동	53·54병동	간호부
2012년	14,378,330	2,491,280	989,840	2,967,200	2,071,600	641,150	739,990	3,430,770	1,046,500
2013년	19,080,550***	1,886,380	2,954,680	674,150	894,740	759,700	1,207,010	3,495,200	7,208,690
증 감	4,702,220	▵604,900	1,964,840	▵2,293,050	▵1,176,860	118,550	467,020	64,430	6,162,190

*** 병동프로그램그램운영시 집행한 예산으로 고객중심사무관리비, 시책업무추진비 포함

- 전체 병동에서 사용되는 재료비 등은 간호부에서 일괄구매 후 병동으로 배부하여 간호부 지출액이 많음

(병동 안전관리 지출 예산도 간호부에 포함됨)

- 특화된 프로그램 운영에 필요한 재료는 각 병동 단위에서 별도 구매

- 년도별 예산집행 현황을 살펴보면,

2013년에 19,080,550원을 집행하여 전년

대비 4,702,220원을 더 집행함

- 16병동이 큰 차이를 보이고 있는데, 이는

2013년 결핵의 날 및 결핵병동 한가위행사

주관에 따른 것임.

- 치매 병동의 경우 전년과 비슷한 수준으로 집행    되었음

- 간호부 집행이 크게 늘어난 것은 안전관리 및

외래, 수술실 등의 집행액이 포함되었으며, 또한

병동 프로그램에 공통으로 사용되는 재료의 경우

일괄구매하여 배부하였기 때문임

Ⅵ		총 평

□ 2013년의 경우 의료기관 인증 평가와 관련하여 전체 병원 예산의 원활하게 집행

되지 못하였음(일부 예산이 평가 관련 예산으로 사용됨)

□ 서울시 통합구매(중증장애인기업 및 사회적 기업 등)를 권장하고 있으나 구매요구가

다양하고 환자들을 대상으로 이뤄지는 의료현장에서의 구매형태는 부적절하여 통합

구매가 어려운 측면이 있음

□ 병동 프로그램 운영에 필요한 재료비 예산이 증액 편성되어 다양한 재료를 구매

하여 프로그램 운영이 원활하여 참여 대상자의 만족도가 향상됨

□ 2013년의 경우 의료기기 및 행정장비를 다량 구매하여 환자 간호 및 병동 환자       만족도가 매우 향상됨

□ 병원전체 행사를 간호부 주관으로 운영하는 경우 이에 대한 예산 지원이 미흡함

(ex : 의료기관인증제, 간병인운영위원회, 환자안전관리운영위원회, QI 운영 등)

Ⅷ		문제점 및 향후 계획

□ 문제점 및 대책

◦ 서울시 통합구매(중증장애인기업 및 사회적기업 등)를 권장하고 있으나 각 병동에서

소량(소액) 또는 여러종류를 함께 구매하고 있어서 우리부 구매현황과는 맞지 않음.

⇒ 통합구매를 활용하여 구매할 수 있는 품목의 경우 최대한 구매토록 함

◦ 각 병동별로 다양한 프로그램 운영으로 기존 프로그램을 확대 운영하고 있어 프로그램        운영에 필요한 시책업무추진비(행상실비보상금)가 적어 다과비 지원 등 어려움이 있음

⇒ 원무과와 협의하여 최대한 지원토록 함(부서별로 배정토록 유도)

◦ 사용자(병동에서 필요한 재료 구매 등)와 집행자가 상이하여 예산집행이 월말에 집중

되는 경향이 있음

⇒ 집행정도를 Fallow-up하여 평균적으로 집행될 수 있도록 유도함

◦ 병원전체 행사를 간호부 주관으로 운영하는 경우 이에 대한 예산 지원이 미흡함

(예, 의료기관인증제, 간병인운영위원회, 환자안전관리운영위원회, QI 운영 등)

⇒ 병원전체 행사의 경우 원무과와 사전 예산협의하여 병원 전체예산에서 집행될 수           있도록 유도토록 함

□ 향후계획

◦ 2014년 예산집행계획에 의거 시기 및 용도에 따라 적기에 집행 토록함

- 별첨(2014년 예산집행계획 - 2014년 성과주의 예산서) 참조

◦ 암환자완화의료기관지원 사업 예산은 추후 배정에 따라 집행계획 수립 예정

◦ 예산 집행에 대한 사용자(병동 등) 수시 의견 수렴 후 반영

◦ 2014년 예산 편성 요구서 작성

붙임 : 2014년 예산집행 계획 1부.  끝.