문서번호	재무과-14703
결재일자	2015.3.19.
공개여부	대시민공개
방침번호

				시 민
주무관	지출팀장	재무과장		재무국장
노향원	이태영	서영관		03/19 박재민
협 조

- e호조 지방재정관리시스템 -

2015년 운영 사업 추진계획

2015. 3

재 무 국

(재무과)

☞ 해당사항이 있는 부분에 ‘ ■ ’ 표시하시기 바랍니다. (※ 비고 : 필요시 검토내용 기재)
구 분	사전 검토항목 점검 사항	검토완료	해당없음	비 고
시민 참여	● 시민 의견 반영 및 사업 참여 방안을 검토하였습니까? 예) 청책토론회, 설문조사, 시민공모 등	□	■
전문가 자문	● 관련 전문가 의견을 반영하였습니까? 예) 자문위원회 개최, 타당성 검토, T/F 운영 등	□	■
갈 등	● 이해 당사자 간 갈등발생 가능성을 검토하였습니까? 예) 주택가 공공주차장 조성, 택시 불법영업 단속 등	□	■
사회적 약자 배려	● 사회적 약자에 대한 배려를 검토하였습니까? 예) 여성, 아동, 장애인, 한부모 가정 등	□	■
선거법	● 공직선거법에 저촉 여부를 검토하였습니까? 예) 홍보물 배포, 표창수여, 경품지급, 기부행위 등	□	■
안전	● 시민 안전 위험요인과 안전대책을 검토하였습니까? 예) 장소·시설물 점검, 안전관리 인력확보 등	□	■
타 기관	● 타 기관 협의·협력(타 자원 활용 등)을 하였습니까? 예) 중앙부처, 타 지자체, 투자·출연기관, 민간단체 등	■	□
홍 보	● 사업홍보 방안을 검토하였습니까? 예) 보도자료, 기자 설명회, 현장 설명회 등	□	■
바른 우리말	● 서울시 행정 순화어 목록을 확인하였습니까? 예) 별첨, 첨부 ⇒ 붙임, 가이드라인 ⇒ 지침 등	■	□

2015 지방재정관리시스템 운영 사업 추진계획

지방재정관리시스템(e호조)의 원활한 운영을 위하여 전문 운영기관에 사업관리를 위탁하고, 제도개선 및 사용자 요구를 적시에 반영하여 예산, 계약, 지출, 결산, 부채 등 서울시의 재정업무를 효율적으로 관리하고자 함.

Ⅰ		추진근거

❍ 지방재정법 제96조의2(지방재정정보화)

❍ 서울시 재무회계규칙 제40조의2(지방재정관리시스템에 의한 처리)

Ⅱ		추진경과

❍ e호조시스템 구축(행정자치부)	’05 ~ ’07

❍ e호조시스템 운영사업 추진(서울시)	’09 ~ 현재

❍ ’15년 e호조시스템 운영사업 예산타당성 심사	’14. 8월

❍ ’15년 e호조 시스템 운영 및 유지보수 사업 위·수탁 협약체결	’14. 10. 28

Ⅲ		추진방향

❍ 지방재정법 개정(’14.5.28)에 따른 시스템 기능 개선

- 출납폐쇄기한 조정에 따른 지출업무 마감 기능 개선, 안내 및 지원

❍ 지출금의 반납 처리절차 개선으로 반납자(시민, 공무원) 편의성 확보

- 금고은행 연계 및 가상계좌를 활용한 전자송금 처리 기능 추가

- e-Banking 시스템을 연계하여 일상경비 교부금 잔액의 전자적 반납

❍ 카드정보 연계를 통한 회계사고 방지 및 회계처리 절차의 투명성 향상

- 법인카드 사용내역(카드사 → 청백-e → e-호조) 연계로 지출 증빙자료 강화

- 사업담당자의 품의내용 진행상태 확인기능 개선

Ⅳ		사업관리 체계

❍ 대상업무 : 지방재정관리시스템(e호조)   ※ 세부 시스템 현황 : 붙임

❍ 사업기간 : 2015. 1. 1 ~ 12. 31

❍ 추진방식 : 한국지역정보개발원(행자부 출연기관)과 위·수탁 협약

❍ 운영조직 : 행정자치부, 243개 지방자치단체

❍ 조직별 업무내용

구 분		주 요 업 무
서울시	재 무 과	․ 지출관련 업무 총괄 ․ 사업예산 확보 및 시스템 관리 ․ 지출 기준정보 관리(계좌정보, 사용자계정, 지출권한)
	예산담당관	․ 예산관련 업무 총괄 ․ 예산 기준정보 관리(조직정보, 예산 및 기금 권한)
	데이터센터	․ 서버관리(AP서버, DB서버 등) 및 자료 백업
행정자치부	행정자치부 (재정관리과)	․ e호조 정책방향 설정 및 운영 총괄 ․ 지방자치단체 의견 조율 ․ 타 부처 시스템 연계 등 정책사항 추진 등
	한국지역정보개발원 (재정정보부)	․ 지방재정관리시스템(e호조) 유지관리사업 총괄 ․ e호조 업무협의체 운영 지원 및 제반 사업관리 등
	지방재정정보화사업단	․ 지방재정관리시스템(e호조) 유지관리 업무 수행 ․ 지방자치단체 사용자 교육 및 기술 지원

Ⅴ		세부 추진내용

□ 지방재정법 개정에 따른 시스템 기능 개선

❍ 현재 : 출납폐쇄기한 다음연도 2월말

❍ 개선 : 출납폐쇄기한 당해연도 12.31로 조정

- 지출업무 마감기능 개선(다음연도 2월말 → 당해연도 12.31)

- 이월처리 기능 개선

- 자금배정계획의 다음연도 계획(1월~2월) 입력 제한

- 일상경비 교부금 반납 기한 1.15까지 완료

□ 지출금의 반납 처리절차 개선

일반지출

❍ 현재

사업부서		재무과		사업부서		시금고		재무과
① 반납요청	➡ 서류 제출	② 회계심사	➡ 고 지 서	③ 고지서 수령	➡ 고 지 서	④ 반납처리 · 영 수 증 → 반납자 · 영수필통지서→경리부서	➡ 영수필 통지서	⑤ 결의확정
e호조시스템		종이, 인편		종이, 인편		종이, 인편		e호조시스템

❍ 개선

재 무 과				사업부서		시금고		재무과
② 회계심사	②-1 지출원승인	②-2 가상계좌부여	➡ e뱅킹 연계	③ 고지서발급	➡ 전자 송금	④ 반납처리	➡ e뱅킹 연계	⑤ 결의확정
종이, 인편	e호조시스템	e뱅킹시스템		e호조시스템		인터넷뱅킹/e뱅킹		e호조시스템

- 사업부서의 반납결의요청을 지출원이 승인한 후 금고은행으로 전송

- 금고은행에서 가상계좌번호를 부여하면 e호조시스템에서 반납고지서 발급

- 금고은행에서 가상계좌번호로 수납한 금액을 e호조시스템으로 제공

- 영수필통지서를 첨부할 필요 없이 시스템 연계를 통해 반납결의 확정

일상경비 교부금 잔액

❍ 현재

사업부서		재무과		사업부서		시금고		재무과
① 반납요청	➡ 서류 제출	② 회계심사	➡ 고 지 서	③ 고지서 수령 ③-1 공금지급통지서 발급	➡ 고 지 서	④ 반납처리 · 영 수 증 → 반납자 · 영수필통지서→경리부서	➡ 영수필 통지서	⑤ 결의확정
e호조시스템		종이, 인편		종이, 인편		종이, 인편		e호조시스템

❍ 개선

재 무 과				시금고		재무과
② 회계심사	②-1 지출원승인	②-2 잔액확인	➡ e뱅킹 연계	③ 반납처리 · 일상경비계좌 → 지출원계좌	➡ e뱅킹 연계	④ 결의확정
종이, 인편	e호조시스템	e뱅킹시스템		e뱅킹시스템		e호조시스템

- 사업부서의 반납결의요청을 지출원이 승인한 후 금고은행으로 전송

※ e호조시스템의 입금계좌(지출원 교부 계좌)와 출금계좌(일상경비 계좌) 및 반납요청 승인 금액정보를 금고은행으로 전송

- 금고은행에서 입·출금 계좌 및 반납금액 확인 후 이체 수행

- 금고은행 이체결과를 e-Banking 시스템을 통해 e호조시스템으로 전송

❍ 적용시기 : ’15.5월(일반지출), ’15.6월(일상경비) ※ 서울시 시범운영

□ 법인카드 사용내역 연계 지출

❍ 현재 : 카드 사용 영수증을 지출증빙 자료로 제출

❍ 개선 : 현재의 증빙자료 외에 청백-e 시스템의 사용정보 추가 제출

- 연계대상 : 카드관련 신용정보(승인/매입/청구, 카드정보)

구 분	내용	연계주기
① 승인정보	사용자가 가맹점에서 결제하여 카드사가 승인한 정보	10분
② 매입정보	카드사가 가맹점으로부터 매입한 카드사용 정보	일1회
③ 청구정보	카드사가 사용자에게 청구하는 카드사용 내역
④ 카드정보	카드 번호, 자치단체, 사용부서 등 카드에 대한 정보

❍ 연계 구성도

❍ 적용시기 : ’15.7월 (인천, 제주 시범운영 –14.11월)

❍ 추진내용

- 각 부서의 법인카드 정보를 e호조시스템에 등록

- 청백-e 시스템의 카드 사용정보를 e호조 시스템으로 연계

- 카드사의 발급/갱신/해지 정보를 연계하여 법인카드 발급대장 관리

❍ 협조부서 : 감사담당관(행정자치부 감사담당관에서 전국 확산 예정)

□ 지출집행현황 조회방법 개선

❍ 현재 : 지출관리의 지출집행현황 메뉴로 확인

❍ 개선 : 메인화면 하단에 최근 품의자료 진행현황 추가

나의 지출현황

1. (원인행위-작성중) 2015.2월분 제설관련 통신요금 납부

❍ 진행상태 : 품의, 원인행위, 지출결의, 지급명령의 각 단계별 상태

❍ 적용시기 : ’15.4월

Ⅵ		소요예산

❍ 예산액 : 29,611천원

- 예산적용등급 : 1등급	※ 243개 자치단체 규모에 따라 1~8등급 구분

￭ 총 사업예산 : 68억원 (243개 자치단체를 8개 규모별로 구분하여 지방비 49억 배분)

구 분	2014년		2015년
	비율	소요예산	비율	소요예산
총 계	100	6,920,870	100	6,778,106
국 비	34.779	2,407,000	28.282	1,917,000
지방비	65.221	4,513,870	71.718	4,861,106

∙국비 : S/W개발비, H/W유지보수비, 사용자종합지원센터 운영  ∙지방비 : 사용자교육, 기술지원 등

❍ 예산과목 : 회계운영 개선, 회계제도 개선 및 도입 운영, 지방재정관리시스템운영, 자치단체등자본이전, 공기관등에대한대행사업비(403-02)

Ⅶ		향후일정

❍ 운영사업비 납부	’15. 3월

❍ 지출집행현황 조회방법 개선	’15. 4월

❍ 일반지출 반납처리 절차 개선	’15. 5월

❍ 일상경비 교부금 반납절차 개선	’15. 6월

❍ 법인카드 사용내역 연계 지출	’15. 7월

❍ 출납폐쇄기한 조정에 따른 교육 및 지원	’15.10월

❍ 운영사업비 정산	’15.12월

붙임  지방재정관리시스템 현황 1부.  끝.

붙임 1

지방재정관리시스템 현황

□ 지방재정관리시스템 업무구성도

□ 세부 메뉴 현황

구 분		세 부 내 용	관련부서
시스템	메뉴명
e호조 (시도)	재정계획	사업정보, 중기재정계획, 투ㆍ융자심사, 업무지침	예산담당관
	예산관리	예산편성, 예산배정, 예산변경, 예산개요, 예산결산, 성인지결산, 재정공시, 재정연감, 재정분석, 사전위기관리, 예산통합자료조회	〃
	수입관리	기금수입, 채권, 보조금, 교부세, 수입대체경비	〃
	자금관리	자금계획, 자금배정, 자금수지, 자금운용, 자금조달, 자금마감	재 무 과
	계약관리	계약심사, 계약요청, 입찰 및 낙찰, 계약대장, 검사(수), 대금지급, 공사하자관리, 계약진행현황, 결산관리, 계약정보공개	계약심사과 재 무 과
	지출관리	지출품의, 원인행위, 지출결의, 지급명령, 일상경비, 지출결산, 조기집행관리, 기타연계등록	재 무 과
	자산관리	고정자산, 결산관리, 공통관리	〃
	채무관리	지방채, 기타채무, 채무현황 및 채무통계, 세입세출외현금, 채무결산, 채무기준정보	〃
	재무결산	회계결의, 마감관리, 장부, 결산, 이월, 개시재무제표, 결산조사서식, 재무결산 기준정보	〃
	재무통계분석	광역통계분석, 중앙통계분석	〃
	원가관리	원가기준, 원가대상, 사업수익, 원가귀속자산, 원가정보, 공기업특별회계원가, 재정운영보고서, 원가분석, 사업별순원가산출내역, 행사축제원가	〃
	통합재정	GFS통합재정통계, 예산통계자료구축, 결산통계자료구축 예산결산현황, 통합재정수지, 분석결과서식, 통합재정 기준정보 ※ GFS(Government Finance Statistics, 정부재무통계)	〃
	청백-e (상시모니터링)	예산분야, 지출분야, 계약분야, 자금분야, 부채분야, 모니터링 ※ 개별 39종, 통합 25종	감사담당관
	기준정보	재정코드, 사용자/조직, 거래처, 시스템운영, 기타코드, 업무처리 ※ 기관 및 부서, 사용자, 권한 등 시스템 운영에 필요한 기준정보 관리	예산담당관 재 무 과