문서번호	경영감사담당관-758
결재일자	2013.1.28.
공개여부	대시민공개
방침번호

			시 민
주무관	경영감사1팀장	경영감사담당관	감사관
김지광	황은성	이대현	01/28 황상길

위탁병원 운영실태 감사계획

2013. 1

감  사  관

(경영감사담당관)

::: 해당사항이 없을 경우 ‘무 ■’ 표시하시기 바랍니다.
검토항목	검 토 여 부 (■ 표시)
시민참여 고려사항	●	시민	:	유 □	(		)	무 ■
	●	이해당사자	:	유 □	(		)	무 ■
	●	전문가	:	유 □	(		)	무 ■
	●	옴 브 즈 만	:	유 □	(		)	무 ■
법령및기타 고려사항	●	법령규정	:	교통 □ 환경 □ 재해 □
				기타 □	(		)	무 ■
	●	기타사항	:	고용효과 □ 노동인지 □ 균형인지 □ 홍보 □
				취약계층 □ 성인지 □ 장애인 □ 디자인 □
				갈등발생 가능성 □ 유지관리 비용 □				무 ■
타자원의 활용	●	중앙부처	:	유 □	(		)	무 ■
	●	민간단체	:	유 □	(		)	무 ■
	●	기업	:	유 □	(		)	무 ■
관 계 기 관 및 단체 협의	●	관계기관	:	유 □	(		)	무 □
	●	민간단체	:	유 ■	(	서울북부병원, 서울동부병원	)	무 □
	●	시산하기관	:	유 □	(		)	무 □

위탁병원 운영실태 감사계획

서울특별시 위탁병원들의 조직․인사․예산집행 등 업무전반을 종합적으로 점검, 운영상 문제점을 도출하고 이를 개선하여 기관운영의 투명성, 효율성 및 책임성 확보에 기여코자 함

Ⅰ		감사 개요

대상기관 : 서울특별시 북부병원, 서울특별시 동부병원

감사기간 : ’13.2.14. ~ ’13.2.27. (기간중 10일, 기관별 5일)

※ 예비감사 : ’13.1.30. ～ ’13.2.6. (기관별 3일)

감사인원 : 경영감사1팀장 외 7명

감사근거

❍ 서울특별시행정감사규칙 제2조 및 제3조

❍ 2013년도 서울시 감사기본계획

감사범위 : 2010.1.1 이후 현재까지 처리한 업무전반

❍ 감사원 감사 등이 실시된 사안 등은 중복감사를 감안하여 감사제외

- 2012년 의료장비 구매실태 특정감사

중점 감사사항

❍ 환자진료 및 공공의료기관으로서의 역할 수행 적정 여부

❍ 조직․인사, 예산․회계 등 의료행정 관리의 적정 여부

❍ 환자관리 및 진료비 청구․수입처리 적정 여부

❍ 시설공사, 청사관리 및 시설물 유지관리 적정 여부

❍ 기타 업무 전반에 관한 사항

Ⅱ		감사반 편성

감사총괄 : 경영감사담당관

감사반원 : 경영감사1팀장 외 7명

감 사 반 (감사반장)	감 사 분 야	감 사 요 원 (직급․･성명)	비고
	분 야 (사 업)
반장 경영감사1팀장 황 은 성	의료행정 (인사,조직,급여,복지)	행정 6급 김승현	주 무 (김지광)
	예산․회계	계약 나급 이태연
	진료비, 수가관리 환자, 병동관리	행정 7급 김지광
	약품관리 (의료 소모품 포함)	행정 6급 정금자
	의료장비․물품 관리	행정 6급 황선철
	시설유지 관리보수 (정보통신시스템 포함)	토목 7급 임춘길 건축 7급 김정수

Ⅲ		행 정 사 항

감사요원 교육

❍ 일   시 : 2013. 1. 24(목) 16:00 (별관 5동 5층 여유당)

❍ 교   관 : 경영감사담당관, 경영감사1팀장

❍ 내   용 : 감사자세,  감사기법, 중점 점검착안사항 등

감사활동 사항 일일보고

❍ 기    한 : 매일 18:00 까지

❍ 내    용 : 당일 감사사항 및 익일 감사계획 등 요점보고

감사활동 종료보고

❍ 일    시 : 감사종료 후 7일 이내

❍ 내    용 : 주요 적출사항, 제도개선 등

감사활동 종합보고

❍ 종합보고 : 감사종료 후 30일 이내

여비 지급

❍ 여비지급 : 1,600,000원

- 8명 × 10일 × 20,000원 = 1,600,000원.  끝.

붙임 : 북부병원, 동부병원 일반현황 1부.

북 부 병 원  일 반 현 황

1		조직 및 인력(2012.9.30 현재)

□ 조    직 : 2부 8팀 1실 6진료과

					병 원 장
							의료정보 기획실
	내과
	신경과
	진 료 부		관 리 부
	정신건강의학과
	재활의학과
	가정의학과
	간호팀		진료지원팀		감염관리팀		적정의료팀		공공의료팀		건강증진팀		총무팀		원무팀
	한방과

□ 인    력 : 정원 166명 / 현원 162명 (2012. 9. 30 현재)

(단위 : 명)

구 분	계	병원장	의료직	보건직	관리직	기능직
정 원	166	1	17	118	24	6
현 원	162	1	15	117	24	5
증 감	△4	-	△2	△1	-	△1

※ 직종별 현원분포

〈병원장〉 병원장 1

〈의료직〉 전문의 13, 일반의 2

〈보건직 〉 간호사 80, 약사 3 의료기사 28, 영양사 3, 사회복지 3

〈관리직〉 사무관리 19, 기술직 5

〈기능직〉 보조원 4, 시설관리 1

2		예산 현황

□ 예 산

○ 수입예산

(단위 : 백만원)

구 분			2012년			2011년			증감액
				%			%			%
합 계			17,021	100.0%		15,823	100.0%		1,198	7.6%
의 료 수 익			10,766	63.3%		9,852	62.3%		914	9.3%
	입원수익		8,827	51.9%		8,043	50.8%		784	9.7%
	외래수익		1,911	11.2%		1,597	10.1%		314	19.7%
	기타수익		28	0.2%		212	1.3%		-184	-86.8%
의 료 외 수 익			4,374	25.7%		4,584	29.0%		-210	-4.6%
	수입이자 및 배당금		3	0.0%		3	0.0%		-	0.0%
	경상보조금		4,280	25.1%		4,500	28.4%		-220	-4.9%
	임대수익		35	0.2%		35	0.2%		-	0.0%
	기타의료외수익		56	0.3%		46	0.3%		10	21.7%
자 본 적 수 입			720	4.2%		55	0.3%		665	1,209.1%
	자본보조금		719	4.2%		54	0.3%		665	1,231.5%
	투자자산		1	0.0%		1	0.0%		-	0.0%
이 월 금			1,161	6.8%		1,332	8.4%		-171	-12.8%

○ 지출예산

(단위 : 백만원)

구 분			2012년			2011년			증감액
				%			%			%
합 계			17,021	100.0%		15,823	100.0%		1,198	7.6%
의 료 비 용			15,907	93.5%		15,173	95.9%		734	4.8%
	인건비		8,164	48.0%		8,007	50.6%		157	2.0%
	재료비		3,339	19.6%		3,140	19.8%		199	6.3%
	관리운영비		4,404	25.9%		4,026	25.4%		378	9.4%
의 료 외 비 용			1	0.0%		1	0.0%		0	0.0%
예 비 비			10	0.1%		30	0.2%		-20	-66.7%
자 본 적 지 출			753	4.4%		75	0.5%		678	904.0%
	투자자산		170	1.0%		20	0.1%		150	750.0%
	건물		122	0.7%		-	0.0%		122	-
	의료장비		102	0.6%		28	0.2%		74	264.3%
	공기구비품		93	0.5%		27	0.2%		66	244.4%
	무형자산등		266	1.6%		-	0.0%		266	-
과년도미지급금			350	2.1%		544	3.4%		-194	-35.7%

□ 집행현황(2012.9.30현재)

○ 수입예산 및 수입현황

(단위 : 백만원)
예 산 과 목		예산액(A)	수입액(B)	증감액(B-A)
합 계		17,021	13,325	3,696
의 료 수 익		10,766	7,180	3,586
	입원수익	8,827	5,859	2,968
	외래수익	1,911	1,298	613
	기타수익	28	23	5
의 료 외 수 익		4,374	3,309	1,065
	수입이자 및 배당금	3	1	2
	경상보조금	4,280	3,208	1,072
	임대수익	35	41	-6
	기타의료외수익	56	59	-3
자 본 적 수 입		720	720	-
	자본보조금	719	719	-
	투자자산	1	1	-
이 월 금		1,161	2,116	-955

○ 지출예산 및 집행현황

(단위 : 백만원)
예 산 과 목		예산액(A)	집행액(B)	차액(A-B)
합 계		17,021	11,960	5,061
의 료 비 용		15,907	11,107	4,800
	인건비	8,164	5,832	2,332
	재료비	3,339	2,309	1,030
	관리운영비	4,404	2,966	1,438
의 료 외 비 용		1	-	1
손 익 예 비 비		10	-	10
자 본 적 지 출		753	558	195
	투자자산	170	155	15
	건물	122	121	1
	의료장비	102	55	47
	공기구비품	93	89	4
	무형자산등	266	138	128
과년도미지급금		350	295	55

동 부 병 원  일 반 현 황

1	조직 및 인력

□ 조 직 : 2부 11팀 18 진료과

					병 원 장																																							내과
																																												외과
																																												정형외과
																																												소아청소년과
																																												산부인과
																																												안과
관 리 부																진 료 부																												이비인후과
																																												비뇨기과
																																												신경과
																																												정신과
																																												치과
																																												마취통증의학과
총무팀		원무팀			약제팀		간호팀			교육수련팀			중환자관리팀						Q I 팀					감염관리팀					의무기록팀					공공의료팀					H P H 팀					진단검사의학과
																																												병리과
																																												영상의학과
																																												건강관리과
																																												가정의학과
																																												응급실

□ 인   력 : 정원 244명 / 현원 226명 (2012.9.30 현재)

(단위 : 명)

구 분	계	병원장	의료직	보건직	관리직	기능직
정 원	244	1	44	157	29	13
현 원	226	1	37	150	26	12
증 감	△18	-	△7	△7	△3	△1

※ 직종별 분포(현원 기준)

- 의 료 직 : 원장 1, 전문의 25, 일반의 2명, 레지던트 6명, 인턴 4명

- 보 건 직 : 약사 2, 간호사124, 의료기사 24명

- 관 리 직 : 사무관리사 18, 사회복지사 1, 기술 7명

- 기 능 직 : 기능 12명

2	예산현황

□ 예산규모 : 27,517백만원

- 2011년 25,344백만원 대비 2,173백만원(8.6%) 증가

(단위 : 백만원)

수 입					지 출
예 산 과 목		2012년	2011년	증 감	예산과목		2012년	2011년	증 감
합 계		27,517	25,344	2,173	합 계		27,517	25,344	2,173
의 료 수 입		16,673	15,365	1,308	의료비용		23,688	21,430	2,258
의료외수입		5,533	5,248	285	의료외비용		1	1	-
	경상보조	4,821	4,600	221	자본적지출		2,484	2,753	△269
	임대수익등	712	648	64		유형자산	2,154	2,653	△499
자본적수입		386	1,005	△619
						기타자본	330	100	230
					예비비		120	120	-
이월금 수입		4,925	3,726	1,199	과년도 미지급금		1,224	1,040	184

□ 예산집행 현황 : 집행률 67.7% (2012.9.30 현재)

(단위 : 백만원, %)

수 입					지 출
예 산 과 목		예산액	집행액	집행율	예산과목		예산액	집행액	집행율
합 계		27,517	20,546	74.7	합 계		27,517	18,621	67.7
의 료 수 입		16,673	10,993	65.9	의료비용		23,688	16,581	70.0
의료외수입		5,533	4,254	76.9	의료외비용		1	-	-
	경상보조	4,821	3,600	74.7	자본적지출		2,484	716	28.8
	임대수익등	712	654	91.9		유형자산	2,154	415	19.3
자본적수입		386	374	96.9
						기타자본	330	301	91.2
					예비비		120	-	-
이월금 수입		4,925	4,925	100.0	과년도 미지급금		1,224	1,324	108.2

3	시설현황

□ 대 지 : 5,364㎡

□  건 물 : 22,825㎡ - 지하 3층, 지상 6층

구 분	지하1층～지하3층	1층 ～ 2층	3층 ～ 6층
용 도	․주 차 장 ․구내식당 ․장례식장 ․기계실, 전기실등	․원내약국, 원무팀 ․응급실, 영상의학과 ․외래각과, 인공신장실 ․중환자실, 수술실 ․진단검사의학과	․3층 : 임원실, 총무팀, 간호팀, 전공의 숙소, 호스피스 병동 ․ 4층～6층 : 일반병동

□ 의료장비 : 자기공명영상장치(MRI)등 690종 4,023점

□ 병    상 : 200병상 (허가병상)

구 분	계	1인실	2인실	5인실	6인실	22인실	비 고
병 실	50	7	14	25	3	1	5인실 이상 병상비율 83%
병 상	200	7	28	125	18	22