	강동소방서
수신자	내부결재
(경유)
제 목	일상경비 집행절차 오류에 대한 조치 계획

1. 관련근거

◯지방자치단체 세출예산안 집행기준-행정안전부 예규 제439호 (2013.1.1.)

1)지방자치단체 세출예산집행 10원칙

① 제10항 예산집행절차 준수

2. 위호와 관련 우리119안전센터 일상경비 업무처리 중 발생한 업무처리에 대하여 다음과 보고하고, 결과를 적정하게 처리하고져 합니다

가. 업무처리 부적정 사항

◯ 동일인 지급명령승인(담당업무 미숙)

-일상경비출납원 컴퓨처 사용(15건-별도내역참조)

◯ 신용카드사용 오류(담당업무 미숙)

-신용카드 사용 및 현금지급(10월27일)

나. 부적정에 대한 처리

◯ 동일인 지급명령승인(담당업무 미숙)

-e-호조상 오류 소명처리

-일상경비 담당자에 대한

◯ 신용카드사용 오류

-2중 지급된 업체에서 카드지급 통장으로 환수처리(10월28일)

-신용카드 적정 사용에 대한 교육 실시(식당업무자 포함)

다. 자체교육

◯ 일시 : 2014년 11월 10일 09시~

◯ 장소 : 센터장실

◯ 대상 : 일상경비담장자 및 식당담당자 4명

◯ 내용

-지방자치단체 세출예산안 절차 준수

-신용카드 및 현금지급 절차 철저 이행 준수

-재발방지 교육 실시

붙임 : 동일인 지급명령 승인 내역 1부.  끝.

★담당자	김종은		2팀장	정금석		센터장	11/07 유득식
협조자
시행	성내119안전센터-5419	(		)	접수		(		)
우			/
전화		/전송		/		/	대시민공개