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	서울특별시한강사업본부
수신	수신자참조
(경유)
제목	2016 회계연도 출납폐쇄에 따른 일반지출 마감 일정 안내

1. 지방회계법(2016.5.29.제정, 2016.11.30.시행) 제6조(회계연도) 및 제7조(출납 폐쇄기한 및 출납사무 완결기한), 제37조(지난 회계연도 지출)와 관련입니다.

2. 2016 회계연도 출납폐쇄(2016.12.30.(금))에 대비하여 연내 채무가 결정된 일반지출(비계약 지출)건에 대하여 아래와 같이 지출 마감 일정을 안내하니 예산 집행이 원활히 이루어질 수 있도록 적극 협조하여 주시기 바랍니다.(전 직원 공람·교육)

	< 일반지출 처리기한 >
○ 원인행위 확정을 위한 일반지출서류 제출 마감(반납서류 포함) : 2016.12.20.(화) - 12월분 뉴딜일자리, 공공근로, 초단시간 등 기간제근로자 급여, 각종 수당, 여비 등 - 납부기한이 12.31.(토)까지인 각종 수수료, 공공요금 (’17.1.2.(월) 집행 불가) - 민간이전 경비, 자치단체이전 경비, 기금 - 물건구입비(300만원 이하 카드결제건) ※ 계약 및 일상경비 지출대상 제외 - 기타 채무 확정된 경비 등 ※ 사고이월 예정인 일반지출도 해당 지출서류를 12.20.(화)까지 반드시 제출 ☞ 지출원인행위 미 확정된 세출예산은 다음연도 사고이월 불가능
○ 각 부서별 일상경비 교부신청 마감 : 2016.12.29.(목) ※ 일상경비 집행(지출) 마감 : 2016.12.30.(금)까지
○ 법인카드 사용 및 12월분 사용대금 법인카드 결제계좌 입금 완료 : 2016.12.29.(목) ※ 단, 12월29일과 30일자 업무추진비 등 불가피하게 사용한 경우 반드시 당일 입금 조치 완료

※ 2016.12.31.(토)는 휴무일로 지출처리 불가

	< 기타 유의사항 >
ㅇ ’17. 1월 초 청구되는 12월분 4대보험료 및 공공요금은 2017년 예산으로 1월에 집행 ㅇ ’12월분 신용카드 사용대금 처리방법 - 12월 28일까지 사용한 신용카드 사용대금은 서울시 금고업무통합관리시스템, 카드사 홈페이지, 시금고 등을 통해 법인카드 결제내역을 확인한 후 12월 29일까지 법인카드 결제계좌로 입금완료하여 다음 해 청구일에 자동이체되도록 조치 ㅇ 건당 1천만원 이하의 사무관리비, 행사운영비는 일상경비로 교부받아 집행 (※ 본청 외 기관 및 사업소는 자제척으로 수립된 일상경비 교부범위 결정계획에 의함) ㅇ 실비보상, 여비, 수수료 등은 그 지급사유가 발생된 연도내에 지출 ㅇ e호조에 품의등록되어 진행중인 지출 건 정비 철저 - 방법 : 1. e호조 ‘지출관리 → 지출품의 → 지출집행현황’ 조회 2. 품의등록 후 미집행 건 확인 (확인대상 : 품의작성중/원인행위작성중/결의작성중 또는 승인요청 등) 3. 미집행건 중 지출대상 건은 총무과로 12.20(화)까지 해당 지출서류 제출, 기 지출되었으나 중복품의 등 지출 불필요시는 품의등록 삭제 ㅇ 당해연도 지출된 세출예산의 반납은 12월 30일 종료 - 출납폐쇄 이후는 2017년도 세입 처리 ㅇ 『일반지출가이드 2015』와 『주요 보완·반려사례』적극 활용 - 12.30.(금) 출납폐쇄에 대비하여 일반지출서류에 대한 미비사항 반려 등으로 예산집행이 지연되는 사례가 없도록 반드시 참고 - 보완·반려 건은 반드시 당일 보완 조치 ※ 『일반지출가이드 2015』 : 행정포털 정보공유 회계방 게시

붙임 : 주요 보완·반려 사례. 끝.

	총무과장
수신자	한강 11센터,한강17과
주무관	안희정		총무과장	12/01 박병현
협조자
시행	총무과-21269	(		)	접수		(		)
우	04770	서울 성동구 강변북로 257	/
전화	02-3780-0719	/전송		/		/	대시민공개