가상계좌 반납결의 매뉴얼

e호조 지방재정관리시스템

2015.

지방재정사업단

가상계좌를 통한 반납결의 업무처리 흐름도

※ 고지서 발급은 회계부서 지출담당자의 확인 또는 금고은행 가상계좌부여가 완료된 경우에만 고지서 출력이 가능하다.

	반납결의		1. 반납결의요청등록

사업담당 (EM051)	화면위치	지출관리 → 지출결의 → 반납결의요청 → 반납결의요청등록
	선행업무	없음
	작업시기	지급명령 완료된 자료에 대하여 반납사유 발생 시
	후속업무	반납결의가상계좌요청 → 가상계좌확인 및 고지서발급 → 수납확인
	작업내용	사업부서 담당자는 반납사유 발생 시 회계부서에 반납결의를 요청한다. 요청된 반납결의자료에 대하여 반납결의목록 화면에서 조회하여 반납결의 진행상태가 회계부서 확인 및 가상계좌부여가 완료되면 고지서를 출력하여 납부자에게 발급한다.

작업절차

	∘사용자 권한 - EM051 사업담당 ∘버튼설명 - [금액입력] : 반납할 금액 입력 - [부가세] : 선택한 거래처의 공급가액을 바탕으로 자동으로 부가세 계산 - [추가] : 반납할 거래처 추가 - [삭제] : 선택한 거래처 삭제 - [등록] : 입력한 자료를 지출담당자에게 제출 - [목록] : 반납결의요청 목록 화면으로 이동 ∘ 아직 지출담당자가 확인 또는 가상계좌요청하지 않은 자료는 반납결의 목록 화면에서 더블클릭한 후 [삭제] 할 수 있음.
① 지출결의 번호 뒤쪽의 돋보기를 클릭해 반납할 자료를 선택 - 지출이 완료되지 않은 자료는 반납 불가. ② 적요와 반납 사유를 입력. ③ [금액입력] 버튼을 클릭해 반납요청 할 금액을 재원별로 입력. - 재원별 반납 금액을 올바르게 입력해야 향후 결산 시 문제가 없음. ④ [추가] 버튼을 클릭하여 반납을 하는 거래처를 추가 - 거래처 추가 방법은 지출시 거래처 입력 방법과 동일. - 원하는 거래처가 없다면 팝업창에 있는 [추가] 버튼으로 거래처 추가

⑤ 등록된 거래처의 공급가액에 반납 받을 금액과 입금유형 등을 입력. - 반납요청액과 거래처에 입력한 금액(공급가액+부가세액)은 일치해야 함. - 거래처 선택 후 [부가세] 버튼을 클릭해 부가세 자동입력 가능. - 반납 받을 입금유형을 선택(계좌이체, 고지서 등) - 반납 받는 금액이 “노무비” 일 경우 거래처 뒤쪽의 노무비 여부에 체크 ⑥ 반납에 의해 발생하는 분개정보를 확인. - 지출 시 여러 개의 유형으로 분개를 했다면 반납 시 어떤 유형에서 금액을 감액할 것인지 회계처리 유형을 선택하고 반납하는 금액을 입력 ‣ 지출 시 입력한 회계처리 유형이 하나일 경우 : 자동으로 반납분개 생성됨. 입력하는 내용 없음. ‣ 지출 시 입력한 회계처리 유형이 두 개 이상일 경우 : 여러 가지 유형중 어떠한 유형에서 얼마씩 반납되는지 입력해야 함. 반납과 관련된 분개에 반납금액 입력. ⑦ [등록] 버튼 클릭 - 원인행위 정정여부를 선택 ‣ 예 : 반납한 금액만큼 원인행위 금액이 감액됨. ‣ 아니오 : 원인행위액은 변경 없이 지출결의액만 반납한 금액만큼 감액됨. ‣ 취소 : 등록 작업을 취소함. - 등록한 반납결의 자료가 지출담당자에게 전달됨.
	∘ 등록된 자료는 반납결의요청 목록 화면에 조회됨. 조회된 자료를 선택하고 [출력] 버튼을 클릭해 “반납결의서”, “반납고지서”, “반납고지서(통합)”을 출력할 수 있음. ∘ 자료를 더블클릭해 안으로 이동한 후 [출력] 버튼을 클릭하면 미리보기 후 출력할 수 있음.

반납결의요청목록

	∘사용자 권한 - EM051 사업담당 ∘버튼설명 - [조회] : 반납결의요청한 자료 조회 - [초기화] : 조회조건을 초기화 - [등록] : 반납결의요청등록화면으로 전환 - [삭제] : 반납결의요청등록자료 중 삭제 가능한 자료 삭제 - [EXCEL] : 화면목록 엑셀파일로 다운로드 - [출력] : 반납결의요청자료 중 고지서 출력이 가능한 상태인 경우 반납고지서 출력
① 반납진행 - [빈칸] : 사업부서에서 반납결의요청등록만 한 상태 고지서 출력 안됨 - [가상계좌요청] : ‧ 사업부서에서 반납결의 요청한 자료를 회계부서에서 확인하고 금고은행에 가상계좌 부여를 요청한 상태 ‧ 가상계좌요청 항목 납입요청 : 반납결의 가상계좌 부여를 금고은행에 요청한 상태 고지요청취소 : 가상계좌부여를 취소 가상계좌채번 : 금고은행에서 가상계좌를 부여한 상태(출력가능) 수납요청 : 금고은행으로 반납액이 입금되어 수납확인을 요청한 상태 (출력가능) 수납취소요청 : 수납된 내역을 취소한 상태 수납요청반영 : 회계부서에서 수납까지 확인된 상태(출력가능) 고지요청취소완료 : 은행에서 고지요청을 취소완료한 상태 납입요청취소 : 은행에서 납입요청을 취소완료한 상태 - [일반반납요청] : ‧ 사업부서에서 반납결의요청한 자료를 회계부서에서 확인하고 가상계좌없이 기존반납절차대로 수기반납확인한 상태 ‧ 고지서 출력가능 ② 색표시 : 회계부서에서 확인하여 고지서 출력이 가능한 상태의 자료 중 고지서 출력을 한번도 하지 않은 경우 파란색으로 표시됨

고지서

※ 가상계좌 요청된 자료의 반납고지서

※ 일반반납 반납고지서

	반납결의		2. 반납가상계좌요청등록

회계부서지출담당(EM010)	화면위치	지출관리 → 지출결의 → 반납결의요청 → 반납가상계좌요청
	선행업무	반납결의요청등록
	작업시기	사업부서에서 반납결의요청한 경우
	후속업무	가상계좌처리내역조회 → 반납결의승인
	작업내용	사업부서에서 요청한 반납결의자료를 확인하고 금고은행으로 가상계좌번호 부여를 요청하거나, 일반반납을 요청한다.

작업절차

	∘사용자 권한 - EM010 지출담당 ∘버튼설명 - [조회] : 일상경비 교부반납요청자료 조회 - [초기화] : 조회조건 초기화 - [승인] : 일상경비 교부반납요청자료 e-Banking 승인 - [EXCEL] : 화면목록 엑셀파일로 다운로드
① 사업부서에서 요청한 반납결의 요청자료의 진행 절차를 선택 선택항목에 따라 ② 버튼 명칭이 변경된다. - [가상계좌요청] : 금고은행에 가상계좌번호 부여를 요청하여 가상계좌번호로 계좌이체를 통한 반납처리가 진행된다. ‧ 다음단계 : 반납가상계좌요청목록 화면에서 단계별 절차진행 - [일반반납요청] : 기존 반납절차와 동일 ‧ 다음단계 : 지출결의→지출결의등록→반납결의등록 화면에서 반납결의승인요청 진행 ② [가상계좌요청], [일반반납요청] 버튼클릭 - 사업부서에서 요청한 반납결의요청자료에 대해 다음 반납절차로 진행시킨다.

	반납결의		3. 가상계좌처리내역조회

회계부서지출담당(EM010)	화면위치	지출관리 → 지출결의 → 반납결의요청 → 가상계좌처리내역조회
	선행업무	반납가상계좌요청등록
	작업시기	금고은행으로 반납가상계좌요청 후
	후속업무	지출결의승인
	작업내용	금고은행에 반납가상계좌요청한 자료에 대하여 가상계좌부여 진행상태를 확인하고, 자료상태에 따라 수납처리, 가상계좌요청취소 및 삭제작업을 진행한다.

작업절차

	∘사용자 권한 - EM010 지출담당 ∘버튼설명 - [수납완료] : 가상계좌반납자료를 완료처리 - [요청취소및반려] : 가상계좌요청한 자료를 취소 및 삭제처리 [조회] : 반납결의 가상계좌 요청한 자료 조회 - [초기화] : 조회조건 초기화 - [EXCEL] : 화면목록 엑셀파일로 다운로드 - [출력] : 가상계좌번호가 부여된 지출자료에 대하여 고지서 출력
① 처리여부 조회조건에 따라 조회된 반납결의 자료 다음단계 처리가능 - 처리여부 조회조건 선택사항에 따라 [조회조건의 수납일자조건], [② 항목의 버튼]이 달라지며, 각 조회조건별 다음 처리단계도 달라진다. - [진행중] : 금고은행으로부터 수납된 자료를 조회하하기 위하여 조회조건이 [수납일자]로 보여지며, 조회된 자료를 수납완료 처리한다. 수납완료 처리된 자료는 관서 지출원에게 반납결의승인요청이 진행된다.

가상계좌처리내역조회 작업절차

- [완료] : 반납결의 수납완료 된 자료를 조회한다. 별도의 업무처리 버튼은 보이지 않는다. - [가상계좌요청취소] 금고은행에 요청한 가상계좌반납요청자료 중 가상계좌부여가 완료되고 아직 수납되지 않은 [가상계좌채번] 상태의 자료를 반납결의 [요청일자]로 조회하여 금고은행에 가상계좌요청을 취소한다. - [가상계좌요청삭제] 금고은행에 가상계좌요청취소한 자료대해 금고은행에서 요청취소작업이 완료되어 요청구분이 [고지요청취소완료] 상태인 자료를 반납결의 [요청일자]로 조회하여 가상계좌요청자료를 삭제한다.

	반납결의		5. 반납결의승인

지출원(EM010)	화면위치	지출관리 → 지출결의→ 지출결의승인 → 반납결의승인
	선행업무	가상계좌처리내역조회 화면에서 수납완료처리
	작업시기	반납결의자료가 은행 수납까지 완료되어 최종 승인이 필요 시
	후속업무	없음
	작업내용	은행 수납까지 완료된 상태의 반납결의자료를 최종 승인처리한다.

작업방법

	∘사용자 권한 - EM010 지출담당 ∘ 버튼설명 - [조회] : 입력한 조회 조건에 해당하는 자료조회 - [초기화] : 입력한 조회 조건 초기화 - [Excel] : 조회된 자료 엑셀 다운로드 - [승인] : 선택한 자료를 승인처리 - [반려] : 선택한 자료를 사업부서로 반려
① 승인할 반납결의등록 자료를 조회하기 위한 조회조건 입력 - 처리대상을 “승인대상”으로 선택해 자료 조회 ② [조회] 버튼 클릭 ③ 조회된 자료 중 승인처리하려는 자료에 체크 - 납부자(채주)가 반납액을 납부했는지 반드시 확인 - 선택한 자료가 서류와 일치하는 지 확인. - 자료를 더블클릭하면 세부 반납결의 등록 내역을 확인할 수 있음 ④ [승인] 버튼 클릭 - 반납 작업이 완료 됨. - 반려사유를 입력하고 [반려] 버튼을 클릭하면 자료가 사업부서 담당자에게 반려됨. ‣ 결의-작성중 상태로 반납결의요청목록에서 확인할 수 있다.