일상경비교부금 반납절차 및 e호조 매뉴얼

(4급 이하 관서 해당)

1. [각 부서/센터] 교부금반납요청 등록 – e호조시스템(처리상태 : 등록완료)

○ 거래처 선택시 반드시 소속 관서의 지출원 선택(회계별 구분)

(예시) 소방안전특별회계로 교부받은 일상경비는 소방안전특별회계 지출원에게 반납

2. [각 부서/센터] 반납품의 및 반납결의 – 전자결재시스템 (회계별 작성)

○ 업무관리시스템 전자문서-기안-공용서식 중 [SB_17]일상경비 교부금 반납 서식 사용

○ 수신자는 署 소방행정과로 지정

	<결재선 지정방법>
[각 부서/센터] ① 일상경비 담당, ② 주무팀장, ③ 과장/센터장(분임재무관) [署 소방행정과] ④ 원인행위담당(검토), ⑤ 재무행정팀장(협조), ⑥ 재무과장(협조) ⑦ 소방서장(재무관-협조), ⑧ 지출담당(검토), ⑨지출팀장(결재)

3. [각 부서/센터 일상경비출납원] 교부금반납 e-Banking요청 – e호조시스템

○ 반납결의 등록한 날 e-Banking 처리

○ 등록한날이 지나 e뱅킹처리하려면 " ~ 승인이 안됩니다." 라는 메시지 뜨며 진행 불가

▶ 결의확정일자를 e뱅킹 요청하는 날짜로 변경하여 저장한 후 다시 e뱅킹 요청

ㅇ 메뉴위치 : 지출관리 → 일상경비 → 일상경비지급명령 → 지출관리번호변경

① 변경대상을 결의번호로 선택하고 지출일자를 조정한 후 조회

② 변경대상 건을 찾아 결의확정일자를 오늘 날짜로 수정한 후 저장

4. [각 부서/센터] 『반납품의와 반납결의서』 발송 – 전자결재시스템

○ 결재완료된 『반납품의와 반납결의서』를 소방행정과로 발송

5. [소방행정과] 일상경비 교부반납 등록(지출담당) 및 승인(지출원) – e호조시스템(처리상태 : 결의확정)

붙임 1. 일상경비교부금 반납품의와 반납결의서(업무관리시스템 서식)

2. 일상경비 교부반납 업무처리 흐름도(e호조)

붙임 1

일상경비 교부금 반납품의와 반납결의서

<별지 제19호의2서식>

04515	서울특별시 중구 덕수궁길 15 (서소문동)	전화:	2133-0000	전송:	2133-0000

반납품의						수 신 자	재무과장	담당자			팀 장		센터장
									①			②		③
						접수일자
문서번호 :		ㅇㅇ과-@N
						접수번호
시행일자 :
제목 :	일상경비 교부금 반납요청( 과, 담당관)							예산과목		뒤 쪽 참 조
우리 부서의 일상경비 교부금을 아래와 같이 반납하고자 하오니 처리해 주시기 바랍니다. 1. 회계명 : ㅇㅇ 회계 2. 건 명 : 뒤쪽 참조( 외 건) 3. 금 액 : 금 원(금 원) 4. 사 유 : 5. 방 법 : 일상경비출납원이 지출원 계좌로 e뱅킹처리. 끝.

증 제 뒤쪽참조 호			반 납 결 의 서					년도		회계
발 의			팀 장		과 장	재 무 관		취 급 자		지 출 원
	④			⑤	⑥		⑦		⑧		⑨
금 원(금 원)
반납일자		ㅇㅇㅇㅇ. ㅇㅇ. ㅇㅇ.
반 납 자		ㅇㅇ 국 ㅇㅇ 과 일상경비출납원 ㅇㅇㅇ
주 관 과 취급자		일상경비출납담당 ㅇㅇㅇ
반납사유		집행잔액 반납

	<결재선 지정방법>
[각 부서/센터] ① 일상경비 담당, ② 주무팀장, ③ 과장/센터장(분임재무관) [署 소방행정과] ④ 원인행위담당(검토), ⑤ 재무행정팀장(협조), ⑥ 재무과장(협조) ⑦ 소방서장(재무관-협조), ⑧ 지출담당(검토), ⑨지출팀장(결재)

(뒷쪽)

연번	결의번호	예 산 과 목			반납액	비 고
		세부사업	통계목	적 요
총 계
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

붙임 2

e-Banking 일상경비교부반납 업무처리 흐름도

※ 사업부서 일상경비계좌에서 지출원계좌로 반납금을 출금하여 입금하는 절차가 e-Banking을 통해 전자적으로 처리되어 고지서 및 공금지급통지서를 생략함.

	일상경비		1. 교부금반납요청등록

일상경비출납담당(EM020)	화면위치	지출관리 → 일상경비 → 일상경비교부금반납 → 교부금반납요청등록
	선행업무	없음
	작업시기	일상경비 잔액정리가 필요한 시기(조직개편, 출납폐쇄 이후 등)
	후속업무	교부금반납e-Banking요청 → 일상경비교부반납등록 → 일상경비교부반납승인
	작업내용	일상경비 교부받은 예산과목별로 교부액/지급액/반납가능액을 확인하고, 반납가능액 한도내에서 일상경비교부잔액을 반납등록하여, 해당부서 일상경비출납원에게 요청(일상경비 e-Banking 승인)한다.

작업절차

	∘ 승인요청 한 자료는 교부금반납요청목록 화면에 조회됨. ∘ 회계부서 지출담당자가 등록하기 전 상태의 자료(“결의-등록완료” 상태의 자료)는 교부금반납요청목록 화면에서 선택하고 [삭제] 버튼을 클릭하면 삭제됨. ∘ 버튼설명 - [조회] : 입력한 조회조건에 해당하는 일상경비 교부내역 조회 - [목록] : 교부금반납요청목록 화면으로 이동. - [추가] : 교부금 반납 대상 거래처 추가 - [삭제] : 선택한 거래처 삭제 - [등록] : 입력한 교부금 반납요청 자료를 회계부서 지출담당자에서 제출
① 반납하려는 경비의 경비구분과 기타 조회조건 입력 후 [조회] 버튼 클릭 ② 조회된 자료 중 반납하려는 경비 교부내역을 선택. - 반납 가능액이 있는 항목을 선택 - 반납 가능액은 교부총액-(기지출액+기반납액) 으로 계산됨. ③ 반납사유, 납입예정일자, 등록일자 등을 입력 ④ 반납할 금액을 재원별로 입력. - 일상경비 교부 시 내려온 재원 비율대로 반납 요청액 입력 ⑤ [추가] 버튼을 클릭해 반납대상 지출원을 선택. - 일상경비를 교부해 준 지출원을 선택. ⑥ 거래처의 공급가액에 반납요청하려는 총 금액을 입력하고 입금유형 등 필요한 정보를 수정. ⑦ [등록] 버튼 클릭 - 입력된 항목을 저장하고 일상경비출납원에게 제출한다.

	일상경비		2. 교부금반납요청목록

일상경비출납담당(EM020)	화면위치	지출관리 → 일상경비 → 일상경비교부금반납 → 교부금반납요청목록
	선행업무	교부금반납요청등록
	작업시기	교부금반납요청등록 후
	후속업무	해당사항없음
	작업내용	계산증명자료 생성 후 계산서 자료를 관리하는 화면이다. 계산서 자료를 확인하고 추가, 수정, 삭제가 필요한 경우 작업을 수행한다.

일상경비교부반납자료 조회

	∘사용자 권한 - EM020 일상경비출납담당 ∘버튼설명 - [조회] : 교부금반납자료 조회 - [등록] : 교부금반납요청등록화면으로 전환 - [삭제] : 교부금반납요청등록자료 중 삭제가능한 자료 삭제 - [EXCEL] : 화면목록 엑셀파일로 다운로드 - [출력] : 반납결의서, 반납고지서, 공금지급통지서 출력
① [조회] 버튼 클릭 - 회계연도, 부서, 회계구분, 세부사업, 적요, 교부반납 진행상태 등 조회조건 입력 후 조회버튼 클릭 ② 일상경비교부반납자료 조회 - 조회 조건에 해당하는 일상경비교부반납자료가 조회된다. - 진행상태 : [결의-등록완료] / e-Banking여부 : [N]상태의 자료만 삭제가능 ③ [출력] 버튼 클릭 - 선택된 일상경비교부반납 자료에 대하여 반납결의서, 반납고지서, 공금지급통지서를 출력할 수 있다. ※ e-Banking으로 반납하는 경우는 반납고지서 및 공금지급통지서 필요 없음

	일상경비		3. 교부금반납 e-Banking요청

일상경비출납원(EM061)	화면위치	지출관리 → 일상경비 → 일상경비교부금반납 → 교부금반납e-Banking요청
	선행업무	교부금반납요청등록
	작업시기	교부금반납요청등록 후
	후속업무	일상경비교부반납등록 → 일상경비교부반납승인
	작업내용	일상경비출납업무담당자가 요청 등록한 교부반납자료를 조회하고, 금고은행 e-Banking으로 이체요청을 수행한다.

일상경비교부반납자료 e-Banking 요청방법

	∘사용자 권한 - EM061 일상경비출납원 ∘버튼설명 - [조회] : 일상경비 교부반납요청자료 조회 - [초기화] : 조회조건 초기화 - [승인] : 일상경비 교부반납요청자료 e-Banking 승인 - [EXCEL] : 화면목록 엑셀파일로 다운로드
① 일상경비교부반납자료 e-Banking 승인을 위한 대상 자료를 조회하기 위한 조회조건 입력 - 회계연도, 회계구분, 부서, 반납일자, 출금계좌정보 항목을 입력한다. ② [조회] 버튼 클릭 - 일상경비교부반납 등록된 자료중 아직 e-Banking 처리되지 않은 자료가 조회된다. ③ 일상경비교부 반납 자료를 선택 - e-Banking 승인처리할 일상경비교부반납자료를 선택한다. - 조회된 자료를 더블클릭 하면 반납액이 입금될 관서 지출원계좌 정보를 확인할 수 있다. ④ [승인] 버튼 클릭.

	일상경비		4. 교부금반납처리내역조회

일상경비출납원(EM061)	화면위치	지출관리 → 일상경비 → 일상경비교부금반납 → 교부금반납처리내역조회
	선행업무	교부금반납 e-Banking요청
	작업시기	교부금반납 e-Banking 요청 후
	후속업무	해당사항 없음
	작업내용	일상경비 교부반납자료를 e-Banking 으로 전송한 후, 반납자료에 대한 금고은행의 처리 진행상태를 확인하고, 필요시 승인취소 한다.

일상경비 교부반납 e-Banking 처리결과 조회방법

	∘사용자 권한 - EM061 일상경비출납원 ∘버튼설명 - [조회] : 도급경비지급명세서 조회 - [초기화] : 조회조건 초기화 - [승인취소및반려] : 조회된 자료를 선택 후 승인취소 및 반려 - [EXCEL] : 화면목록 엑셀파일로 다운로드
① 경비교부반납 e-Banking 처리결과 조회를 위한 조회조건 입력 및 [조회] 버튼 클릭 - 회계연도, 회계구분, 부서, 요청일자 항목을 입력하고 조회버튼을 클릭한다. ② 교부금반납 e-Banking 처리자료 선택(더블클릭) - 조회결과자료를 선택하고 더블클릭하면 하단에 해당 교부반납액이 입금된 지출원 계좌를 확인할 수 있다. ③ [승인취소및반려] 버튼클릭 - 선택된 자료의 처리결과 항목이 대기중, 반려인 경우 승인취소 및 반려처리 할 수 있다. - 승인취소 및 반려처리 된 자료는 조회구분항목을 반려이력으로 조회하여 확인할 수 있으며, 다시 [교부금반납e-Banking요청] 할수 있다.