서울시민 힐링프로젝트‘누구에게나 엄마가 필요하다’운영기관 지도·점검표

□ 단 체 명 :                        (대표자 :         )

□ 점검사항

분야	항 목	점검결과(해당란이⍌)	비고
사업 추진 상황	사업 추진 실적 (예산집행 포함)	참여인원, 행사횟수 등 기재 (계획서, 추진결과물, 관련 사진 등 확인)	중간실적보고서에 별도 작성
	사업계획 무단변경 유무 (반드시 서울시 승인필요)	있음□ 없음□
		무단변경 내역 기재
보조금 집행 실태	보조금 관리시스템 입력여부	입력□ 일부 미입력□ 전체 미입력□
	각종 보조금 사용 집행증빙 서류 적정성	적정□ 부적정□
		부적정 내역 기재
	당초 사업비 집행계획에 없는 비목을 신설하거나 세부 사업간 예산전용 유무(반드시 서울시 승인필요)	있음□ 없음□
		전용사례 세부내용 기재 및 서울시 승인여부 기재 (서울시 승인 문서번호 기재)
	비목간 사업비 변경 여부(내부방침으로 변경가능)	있음□ 없음□
		비목간 예산변경 내역 자세히 기재 (단체 내부방침 번호 기재)

분야	항 목	점검결과(해당란이⍌)	비고
보조금 집행 실태	단체 임직원에게 급여, 강사료, 발표비, 원고료 등의 인건비성 수당 지급 유무	있음□ 없음□
		지급내용 자세히 기재
	단체운영, 시설유지 관련 경비를 보조금으로 집행한 유무	있음□ 없음□
		집행한 내용 자세히 기재
	강사료, 원고료 등 인건비성 경비에 대해 지출당시 원천징수(소득세, 주민세) 하지 않은 경우	있음□ 없음□
		징수하지 않은 건수 등 자세히 기재
	강사료, 원고료 등 인건비성 수당시 지급조서, 산출내역 등 누락하거나, 무통장이나, 인터넷뱅킹을 통한 지급이 아닌 현금으로 지급한 경우	있음□ 없음□
		현급으로 지급한 건수 등 자세히 기재
	회의비, 간담회비 등으로 편성 사업비를 식대 등 업무추지비로 편법 집행하거나 소모성 경비로 과다하게 집행한 경우	있음□ 없음□
		편법 집행한 건수 등 자세히 기재
	물품구입이나 인쇄비 등 지출시 거래업체로부터 정상적인 세금계산서를 발급받아 업주 계좌로 무통한 입금을 하거나 법인 신용카드로 결재하여야함에도 불구하고 간이영수증으로 처리하거나 현급으로 인출하여 지급한 유무	있음□ 없음□
		있다면 그 내용 및 건수 등 자세히 기재

분야	항 목	점검결과(해당란이⍌)	비고
보조금 집행 실태	보조금 관리통장에 자체 사업비 등을 함께 사용하여 보조금과 자부담의 구분이 안됨	보조금·자부담 통장 구분됨 □ 구분 안됨□
		구분이 안된 건수 자세히 기재
	지출결의서에 의하여 예산을 지출하지 않아 구체적인 집행내역의 확인이 안 되는 경우	있음□ 없음□
		지출결의서에 누락 건수 등 자세히 지재
	단순인건비(일괄)지급시 지급조서 및 피지급자의 서명이 없고 무통장 입금하지 않아 실제 집행내역을 확인이 어렵움	있음□ 없음□
		인건비 지급조서 및 피지급자의 서명 누락 건수 등 자세히 기재
	인건비 지급시 지침상의 한도액을 초과하여 집행한 경우(반드시 서울시 승인필요)	있음□ 없음□
		인건비 한도액 초과금액 등 세부내용 기재 및 서울시 승인여부 기재(서울시 승인 문서번호 기재)
	인쇄, 홍보물 제작 등 집행시 견적서, 산출내역서 등이 없어 적정구매 여부를 확인할 수 없는 경우 - 견적서 : 금액 50만원 이상 반드시 타 견적 포함 - 산출내역 : 금액과 관계없이 첨부하여야 함	있음□ 없음□
		견적서 및 산출내역 미첨부 건수 등 자세히 기재
	체크카드로 사용가능함에도 불구하고 간이영수증으로 처리하여 집행내역이 불투명한 경우	있음□ 없음□
		간이영수증 처리건수 등 기재 (체크카드로 결재가 불가피한 경우 제외)
	인건비 지급대상 본인 계좌가 아닌 타인 명의 계좌로지급한 경우	있음□ 없음□
		있다면 타인명의 지급건수 등 자세히 기재

분야	항 목	점검결과(해당란이⍌)	비고
보조금 집행 실태	여러 명의 단순인건비를 한 사람 계좌로 일괄 이체한 경우	있음□ 없음□
		있다면 일괄 이체 건수 등 자세히 기재
	동일 강사에게 하루 2회 강의를 인정하여 강사료를 초과 지급한 경우	있음□ 없음□
		1일 1회 이상 강사료를 지급한 대상자 인적사항 및 초과지급 건수 기재
	식비 부당집행(1인 1식, 7,000원 기준초과)을 한 경우	있음□ 없음□
		있다면 부당집행 건수 등 기재
	집행 사실 조사 (샘플조사)	적정□ 부적정□
		부적정 내역 기재
보조금 집행 개인 계좌 이체시 증빙 서류 첨부 여부	○ 강사료지급시 - 지출결의서(보조금관리시스템 입력후 출력), 이체확인증, 강의확인서(양식참고), 지급내역서(양식참고) 강사이력서, 강의자료 등 첨부여부	있음□ 없음□
	○ 회의참석비 - 지출결의서(보조금관리시스템 입력후 출력), 이체확인증, 회의참석부(양식참고), 지급내역서(양식참고), 회의록 사본(양식) 등 첨부여부	있음□ 없음□
	○ 원고료 - 지출결의서(보조금관리시스템 입력후 출력),이체확인증, 지급내역서(양식참고), 원고사본 등 첨부 첨부 여부	있음□ 없음□

분야	항 목	점검결과(해당란이⍌)	비고
개인 계좌 이체시 증빙 서류	○ 단순인건비 - 지출결의서(보조금관리시스템 입력후 출력), 이체확인증, 지급내역서(양식참고) 등 첨부 여부	있음□ 없음□
	○ 교통비 - 지출결의서(보조금관리시스템 입력후 출력), 이체확인증, 지급내역서(양식참고) 등 첨부 여부	있음□ 없음□
보조금 집행 용역 ·물품 구매시 계좌 이체 증빙 서류	○ 50만원 이상 물품·용역 구매 - 지출결의서(보조금관리시스템 입력후 출력),전자세금계산서 또는 현금영수증(인터넷 쇼핑물 구매시), 견적서, 비교견적서 구매증빙자료(현장사진/현수막 게첨시), 제작물품(리플렛, 포스터 등) USB 또는 CD(동영상 등) 등 첨부 여부	있음□ 없음□
	○ 50만원 미만 물품·용역 구매 - 지출결의서(보조금관리시스템 입력후 출력), 이체확인증, 전자세금계산서 또는 현금영수증 (인터넷 쇼핑물 구매시) 등 첨부 여부	있음□ 없음□
보조금 집행 체크 카드 사용시 증빙 서류	○ 50만원 이상 물품·용역 구매 - 지출결의서(보조금관리시스템 입력후 출력), 체크카드 영수증, 견적서, 비교견적서 USB 또는 CD(동영상 등) 등 첨부 여부	있음□ 없음□
	○ 보조금 50만원 미만 물품·용역 구매 - 지출결의서(보조금관리시스템 입력후 출력), 체크카드 영수증 등 첨부 여부	있음□ 없음□

분야	항 목	점검결과(해당란이⍌)	비고
체크 카드 증빙 서류	○ 식 비 - 지출결의서(보조금관리시스템 입력후 출력), 체크카드 영수증, 참석자 명단 등 첨부 여부	있음□ 없음□

□ 점검결과 종합의견 및 개선점

점검일 : 2015. 7.  .

점검자	소속	보건의료정책과	직급		성명
	소속	보건의료정책과	직급		성명