【붙임】

2012년 실적대상 투자기관 상임감사 성과평가 지표
감사활동 및 직무성과 (70)	1. 자체감사 활동 및 실적 (60)	1. 감사계획 수립 2. 감사활동실적 3. 제도개선 과제 이행실적 4. 감사결과 공개 5. 상위감사결과 조치요구 이행 6. 징계조치 요구의 징계 유지율 7. 감사 관련 규정의 적정성 8. 부패영향평가 및 일상감사 활성화 9. 감사인력 충실성 10. 감사인력 평균 근무년수 11. 감사인력 감사전문교육 이수시간 12. 경영활동(이사회 등)에 대한 감사의 적정 견제 여부	6 6 6 6 6 6 6 6 3 3 2 4
	2. 공직기강 확립 노력 (10)	1. 공직기강 확립대책 및 계획 수립 2. 공직기강 확립 추진실적	5 5
부패방지 및 경영성과 (30)	1. 부패방지 성과 (15)	1. 서울시 부패방지시책 평가 결과 2. 국민권익위원회 반부패경쟁력 평가 결과	10 5
	2. 청렴도 제고 성과 (5)	1. 국민권익위원회 청렴도 평가 등급	5
	3. 기관경영성과 (10)	2. 안전행정부 기관경영평가 등급	10
가점	자체 적발․처분 징계 실적 (3), 감사 관련 수범사례(2)		5
감점	금품․향응비리 외부기관의 적발․처분실적 (3), 감사의 비리 및 부적정 사례(2)		5

1-1-1. 감사계획 수립

평가분야	감사활동 및 직무성과	절대평가, 정성평가
평가항목	자체감사 실적	배점	6점
세부지표	기관별 연간 감사 기본계획 수립 충실성
제출사항	각종 계획서 공문 사본 제출 - 연간 감사기본계획
측정방식	투자․출연기관 부패방지시책 평가점수 환산 반영 (부패방지시책 평가 세부지표 중 “감사계획 수립여부 및 충실성” 활용)
비고	※ 제출 불요(2012년 투자․출연기관 부패방지시책결과 반영) - 평가항목 : 감사계획 수립

1-1-2. 감사활동 실적

평가분야

감사활동 및 직무성과

절대평가, 정량평가

평가항목

자체감사 실적

배점

6점

세부지표

감사인력 1인당 감사활동 실적

제출사항

감사 기본계획 의거 감사 활동 실적

특별감사 실적

구 분	내 용
자체 감사활동	연간 감사일수(A)	감사부서 감사인력 인원(B)	일인당 감사일수 (A/B)
	총 ( ) 일	총 ( ) 명	총 ( ) 일
※ 감사결과보고서 등 연간감사일수 산출 증빙 자료 첨부

측정방식

기관별 실적을 3등급으로 나누어 배점

- 우수 (100시간 이상) : 5점

- 보통 (80 ~ 100시간 미만) : 4.5점

- 미흡 (80시간 미만) : 4점

※ 평가결과 등급간 실적 차이가 미미한 경우에는 등급간 비율 조정 가능

비고

※ 감사일수는 토, 일, 공휴일을 제외한 실제 감사일을 산정

※ 외부감사 수감 및 공직기강 확립 등 점검시는 일수*0.5일 인정

1-1-3. 제도개선 과제 이행실적

평가분야

감사활동 및 직무성과

절대평가, 정성평가

평가항목

자체감사 실적

배점

6점

세부지표

상위감사 결과 제도개선 이행여부

자체감사 결과 제도개선 실행여부

제출사항

연번	구분	제도개선 과제	이행여부 (○, ×)	이행율	비 고 (감사명)
	상위감사
	자체감사

※ 세부 증빙자료 첨부

측정방식

항목별 실적(이행율)을 3등급 후 배점

- 우수 (95% 이상) : 6점

- 양호 (80~95% 미만) : 5.4점

- 미흡 (80% 미만) : 4.8점

비고

※ 제도개선 과제는 권고일, 통보일 기준으로 평가(2012.1.1~2012.12.31)

※ 이행여부는 평가자료 제출일 기준(2012.12.31)으로 판단

1-1-4. 감사결과 공개

평가분야

감사활동 및 직무성과

절대평가, 정성평가

평가항목

자체감사 실적

배점

6점

세부지표

상위감사 결과 공개(감사원 등 중앙기관 및 서울시 감사결과)

자체감사 결과 공개

제출사항

연번	구분	감사명	감사결과 통보일	감사결과 공개일	감사결과 공개비율
	상위감사
	자체감사

※ 세부 공개내용 별첨

측정방식

감사결과 공개내용, 공개시기, 공개비율 등 충실성 등에 대한 평가

- 결과 통보(결과 보고) 후 감사결과 홈페이지 공개까지 걸린 기간(1점)

(3개월 초과 후 매 달 마다 0.2점 차감)

- 감사결과 공개내용 충실성(4점)

(내용의 충실성에 대해 우수:4점. 양호:3.6점, 보통:3.2점, 미흡:0점)

- 공개비율(1점)

(100% 1점, 90~100% 미만 0.8점, 80~90% 미만 0.6점, 80% 미만 0.4점)

비고

자체감사 경우 감사결과 통보일은 결과 보고일(결재일) 기재

홈페이지에 공개한 실적만 인정하고, 감사개요, 감사결과 및 조치사항 등이 충실히 공개되어야 함

※ 법률상 비공개사유가 있는 경우에는 예외 인정

1-1-5. 상위감사결과 조치요구 이행

평가분야

감사활동 및 직무성과

절대평가, 정량평가

평가지표

자체감사 실적

배점

6점

세부지표

상위감사결과에 따른 조치 요구사항 조치 이행율

제출사항

구 분	이 행 정 도
전년도 상위감사 수감 유무	유( ) 무 ( )
전년도 상위감사 수감 횟수	총 ( ) 건
	서울시 본청 ( )건, 감사원 ( ) 건, 기타 ( )건
조치이행율	상위감사 이행조치 요구건수(A)	이행건수(B)	조치이행율(B/A)
	총 ( ) 건	총 ( ) 건	총 ( ) %

※ 세부 증빙자료 첨부

측정방식

조치이행율을 3등급으로 나누어 배점

- 우수 (조치이행율 95% 이상) : 6점

- 양호 (조치이행율 80~95% 미만) : 5.4점

- 미흡 (조치이행율 80% 미만) : 4.8점

※ 상위감사 미수감기관은 등급 산정시 제외

※ 평가결과 등급간 실적 차이가 미미한 경우에는 등급간 비율 조정 가능

비고

조치요구 :  신분상 조치요구만 해당

상위감사 미수감시 해당항목을 비해당 처리후 환산(신분상 조치에 한함)

전년도 상위감사 기준일 : 2012.1월 ~ 12월

1-1-6. 징계조치 요구의 징계 유지율

평가분야

감사활동 및 직무성과

절대평가, 정량평가

평가지표

자체감사 실적

배점

6점

세부지표

상위감사 및 자체감사 결과 징계처분 요구 건수 대비 동격 징계처분 건수율

제출사항

구 분	징계 유지율
상위감사 결과 징계 유지율	상위감사 결과 징계 처분 요구건수	징계조치요구 동격징계처분건수	징계유지율
	총 ( ) 건	총 ( ) 건	( ) %
자체감사 결과 징계 유지율	자체감사 결과 징계 처분 요구건수	징계조치요구 동격징계 처분건수	징계유지율
	총 ( ) 건	총 ( ) 건	( ) %

※ 세부 증빙자료 첨부

측정방식

상위감사 및 자체감사 징계유지율 실적에 따라 3등급으로 나누어 배점

(※ 징계요구 건수가 많은 기관 가점 부여)

- 우수 (95% 이상) : 6점

- 양호 (80~95% 미만) : 5.4점

- 미흡 (80% 미만) : 4.8점

※ 평가결과 등급간 실적 차이가 미미한 경우에는 등급간 비율 조정 가능

※ 재심의 요청하여 징계처분이 변경된 사항 및 표창 등 징계규칙에 의해 감경된 경우 제외(市 징계규칙 기준)

비 고

자체감사에 조사 불포함

감사 징계처분 요구건수가 없는 기관은 해당항목을 비해당 처리후 환산

※ 제출 불요

(2012년 투자․출연기관 부패방지시책결과 반영 (징계유지율 활용))

- 평가항목 : 징계조치요구의 징계 유지율

1-1-7. 감사 관련 규정의 적정성

평가분야	감사활동 및 직무성과	절대평가
평가항목	자체감사 실적	배점	6점
세부지표	감사 관련 각종 규정 적정성
제출사항	감사부서 독립성, 징계수준 및 개별징계기준 적정, 의원면직규정, 징계시효 경과 훈계 등 처분관리 지침, 징계시효규정 등
측정방식	2012년 투자․출연기관 부패방지시책 평가점수 환산 반영 (2012년 부패방지시책 평가 세부지표 중 “감사․징계기준 적정성, 고발규정 등 운영여부” 활용)
비고	※ 제출 불요(2012년 투자․출연기관 부패방지시책결과 반영) - 평가항목 : 감사․징계규정 적정성4

1-1-8. 부패영향평가 및 일상감사 활성화

평가분야

감사활동 및 직무성과

절대평가, 정성평가

평가항목

자체감사 실적

배점

6점

세부지표

부패영향평가 및 일상감사 운영 내실화․활성화

제출사항

부패영향평가 및 일상감사 운영규정 (기존 규정 포함)

부패영향평가 및 일상감사 운영실적

구분	실시건수	의견 제시율	의견 반영율	감사담당자 수	실시 범위
부패영향평가
일상감사

부패영향평가 및 일상감사 활성화 지침 및 계획(2012년 수립 분)

부패영향평가 및 일상감사 전담인력 운영 여부(인력, 실시범위 관련 자료)

측정방식

규정유무 : 3점

활성화(개선) 대책 수립, 운영활성화 여부(최종 결재자 명시) 등 : 2점

- 의견 제시 건수 / 실시 건수, 의견 반영 건수 / 의견 제시 건수 등

전담인력 운영 여부 : 1점

비고

※ 전담인력 운영에 대해서는 각 업무별로 총괄 1명, 부서별 전담도 가능

1-1-9. 감사인력 충실성

평가분야

감사활동 및 직무성과

절대평가, 정량평가

평가지표

자체감사 실적

배점

3점

세부지표

감사인력 확보비율

제출사항

감사부서 조직도, 인적현황, 업무분장표 등 제출

구 분	내 용
감 사 인 력 비 율	전체 기관 현원	( )명	감사부서 인원	( )명	비율
					( )%

측정방식

인원 확보 비율을 5등급으로 분류

- 0.8% 이상 (3점)

- 0.6% 이상 (2.7점)

- 0.4% 이상 (2.4점)

- 0.2% 이상 (2.1점)

- 0.2% 미만 (1.8점)

비고

※ 별도 감사부서 있는 경우 : 감사부서 전체 인원 기재

※ 감사담당직원이 다른 업무도 수행하는지 여부도 기재(감사관련 업무비중이 50% 미만인 경우 감사담당인원에서 제외)

※ 제출 불요

(2012년 투자․출연기관 부패방지시책결과 반영(확보비율 활용)

- 평가항목 : 감사인력 충실성(감사인력 확보비율)

1-1-10. 감사인력 평균 근무년수

평가분야

감사활동 및 직무성과

상대평가, 정량평가

평가지표

자체감사 실적

배점

2점

세부지표

감사인력 평균 근무년수

제출사항

구 분	내 용
감 사 인력 감 사 부 서 평균근무년수	감사부서 감사인력 총근무년수	( )년	감사부서 감사인력수	( )명	평균감사부서 근무년수
					( )년

측정방식

기관별 실적을 서열화한 후 3등급으로 나누어 배점

- 1등급(1개 기관) : 2점

- 2등급(2개 기관) : 1.8점

- 3등급(2개 기관) : 1.6점

※ 평가결과 등급간 실적 차이가 미미한 경우에는 등급간 비율 조정 가능

비고

※ 최근 10년 이내 감사관련 근무경력도 인정(인사카드 첨부)

※ 제출 불요

(2012년 투자․출연기관 부패방지시책결과 반영(평균 근무년수 활용)

- 평가항목 : 감사인력 충실성(감사인력 평균 근무년수)

1-1-11. 감사인력 감사전문교육 이수시간

평가분야

감사활동 및 직무성과

절대평가, 정량평가

평가지표

자체감사 실적

배점

3점

세부지표

감사인력 감사전문교육 이수시간

제출사항

구 분	내 용
감 사 인 력 전 문 교 육 이 수 율	총 감사교육 시간	( )시간	감사부서 감사인력인원	( )명	1인당 감사교육시간
					( )시간
감사인력 전문교육 이수시간은 감사부서인력의 감사원 감사교육원, 국민권익위원회 등 공공기관 전문교육기관 및 민간교육기관에서 회계, 원가계산, 감사·감찰 기법 등에 대해 실시한 위탁교육 이수시간을 의미함(온라인교육 포함) ※ 감사교육 이수관련 증빙자료(공문) 등 제출

측정방식

우수 : 20시간 이상, 3점

양호 : 15시간 이상 20시간 미만, 2.7점

노력요함 : 10시간 이상 15시간 미만, 2.4점

비고

1-1-12. 경영활동(이사회 등)에 대한 감사의 적정 견제 여부

평가분야	감사활동 및 직무성과	절대평가, 정량평가
평가지표	자체감사 실적	배점	4점
세부지표	감사의 경영활동(이사회 등)에대한 적정 견제 여부
제출사항	이사회 개최 개요 및 상임감사 참석 현황 이사회 회의록(참석자 확인용) 이사회 안건 사전 검토 현황(일상감사 실시 등)
측정방식	우수 : 이사회 참석 및 이사회 안건 사전검토 95% 이상, 4점 양호 : 이사회 참석 및 이사회 안건 사전검토 80~95% 미만, 3.6점 미흡 : 이사회 참석 및 이사회 안건 사전검토 80% 미만, 3.2점 ※ 평가결과 등급간 실적 차이가 미미한 경우에는 등급간 비율 조정 가능
비고	※ 이사회 안건 사전검토 여부는 이사회 개최 전 동 건에 대한 검토여부 확인자료(전자결재 문서 등) 등 객관적 증빙자료 제출 ※ 대리참석 불인정, 서면회의 개최 경우 참석 인정(전자문서 등 확인서류 제출)

2-1-1. 공직기강 확립 대책 및 계획 수립

평가분야	감사활동 및 직무성과	절대평가
평가항목	공직기강 확립 노력	배점	5점
세부지표	공직기강 확립 및 행동강령 위반방지 자체점검 여부 공직기강 자체점검 등 실적에 따른 조치내용
제출사항	공직기강 확립을 위한 시기별 자체점검 5회 이상 (명절 2, 휴가철 1, 연말연시 1, 국가적 비상사태 등 1) 행동강령 이행실태 자체점검 3회 이상 (업무추진비, 출장여비, 초과근무수당 부당수령, 외부강의 신고․처리, 각종 수당, 법인카드 사용내역 점검)
측정방식	공직기강 확립 점검 5회 이상, 행동강령 이행실태 점검 3회 이상 (5점) 공직기강 확립 점검 5회 이상, 행동강령 이행실태 점검 2회 이상 (4.5점) 공직기강 확립 점검 4회 이상, 행동강령 이행실태 점검 3회 이상 (4점) 공직기강 확립 점검 4회 이상, 행동강령 이행실태 점검 2회 이상 (3.5점) 공직기강 확립 점검 3회 이상, 행동강령 이행실태 점검 1회 이상 (3점) 기타 (1점)
비고	※ 공직기강 확립 및 행동강령 이행실태 동시점검 가능 (점검 횟수 항목별 반영) ※ 계획수립 및 점검충실성이 미흡한 경우 횟수에서 제외

2-1-2. 공직기강 확립 추진실적

평가분야

감사활동 및 직무성과

절대평가, 정성평가

평가항목

공직기강 확립 노력

배점

5점

세부지표

공직기강 자체점검 등 실적에 따른 조치내용

제출사항

공직기강 점검계획 및 조치내역

연번	공직기강 점검 계획(제목)	점 검 결 과	비고
		조치건수 : 조치내역 및 결과:	조치내역 및 결과는 별첨 가능

행동강령 이행실적 점검계획 및 조치내역

연번	행동강령 이행실적 점검 계획(제목)	점 검 결 과	비고
		조치건수 : 조치내역 및 결과:	조치내역 및 결과는 별첨 가능

측정방식

실적에 따라 등급화한 후 3등급으로 나누어 배점

- 1등급, 1기관 : 5점

- 2등급, 2기관 : 4.5점

- 3등급, 2기관 : 4점

비고

2-1-1. 2012년 서울시 부패방지시책 평가결과

평가분야	부패방지 및 경영성과	절대평가, 정량평가
평가항목	부패방지 성과	배점	10점
세부지표	서울시 평가 2012년 투자․출연기관 부패방지시책 평가점수
제출사항	서울시 평가 “2012년 투자․출연기관 부패방지시책 평가결과”
측정방식	10점 만점 기준, 기관별 취득 점수 환산 반영
비고	※ 제출 불요(서울시 평가결과 자료 활용)

2-1-2. 2012년 국민권익위원회 반부패경쟁력 평가결과

평가분야	부패방지 및 경영성과	절대평가, 정량평가
평가항목	부패방지 성과	배점	5점
세부지표	국민권익위원회 평가 기관별 2012년 반부패경쟁력 평가 점수
제출사항	국민권익위원회 발표 “2012년 반부패경쟁력 평가결과”
측정방식	5점 만점 기준, 기관별 취득 점수 환산 반영
비고	※ 제출 불요(국민권익위원회 평가결과 자료 활용)

2-2-1. 2012년 국민권익위원회 청렴도 평가 등급

평가분야	부패방지 및 경영성과	절대평가, 정량평가
평가항목	청렴도 제고 성과	배점	5점
세부지표	국민권익위원회 “2012년 공공기관 청렴도 측정결과” 기관별 내/외부 종합청렴도 등급
제출사항	국민권익위원회 발표 “2012년 공공기관 청렴도 측정결과” 등급
측정방식	등급별 점수 부여 - 1등급 : 5점 - 2등급 : 4.75점 - 3등급 : 4.5점 - 4등급 : 4.25점 - 5등급 : 4.0점
비고	※ 제출 불요(국민권익위원회 평가결과 자료 활용)

2-3-1. 2012년 안전행정부 기관경영평가 등급

평가분야	부패방지 및 경영성과	절대평가, 정량평가
평가항목	기관 경영성과	배점	10점
세부지표	안전행정부 2012년 기관경영평가 등급
제출사항	안전행정부 평가 “2012년 기관경영평가 결과” 등급
측정방식	등급별 점수 부여 - 1등급 : 10점 - 2등급 : 9.5점 - 3등급 : 9.0점 - 4등급 : 8.5점 - 5등급 : 8.0점
비고	※ 제출 불요(안전행정부 평가결과 자료 활용)

(가점항목)

평가분야

가점항목

절대평가, 정량평가

세부지표

자체 적발․처분 징계실적(1인당 기준)

감사 관련 수범사례

가점기준

① 자체 적발․처분 징계실적

구 분	가점점수	비 고
당연퇴직, 파면, 해임	1.0	금품수수 등과 관계없이 모든 징계사항 적용
강등, 정직	0.8
감봉	0.6
견책	0.3

※ 불문경고의 경우 0.1점 부여

② 감사 관련 수범사례

(자체감사 기구 발전방안 및 감사 관련 제도개선 수범사례)

평가방식

1인당 가점을 부여하되, 최대 가점은 3점으로 제한

적용 기간 : 2012.1 ~ 2012.12(처분일 기준)

감사 관련 수범사례 평가, 최대가점은 2점으로 제한

- 감사협의회 등(언론 등)을 통해 타 기관에 전파․제공한 사례 1점

- 서울시 2012년 반부패우수사례 선정 수상 사례 1점

비 고

(감점항목)

평가분야

감점항목

절대평가, 정량평가

세부지표

금품․향응비리 등 외부기관의 적발․처분실적(1건당 금액기준)

상임감사 비리 및 부적정 사례

감점기준

① 금품․향응비리 외부기관의 적발․처분실적(3점)

구 분		감점점수	비 고
∘ 금품․향응수수 (증․수뢰)	1,000만원 이상	∇2.0	- 요구, 정기상습․ 수뢰․ 알선, 위법부당 행위자 0.2점 추가감점
	1,000만원 미만	∇1.8
	500만원 이상
	500만원 미만	∇1.6
	100만원 이상
	100만원 미만	∇1.4
∘ 공금횡령․유용	1,000만원 이상	∇2.0
	1,000만원 미만	∇1.8
	500만원 이상
	500만원 미만	∇1.6
	100만원 이상
	100만원 미만	∇1.4

※ 인사전산시스템 등 증빙자료 제출

② 상임감사 개인 비리 및 부적정 언론보도(2점)

평가방식

1건당 감점을 부여하되, 감점 제한은 없음(가중해서 감점 가능) : 최대 3점 가점

상임감사 비리 및 부적정 언론보도(사실확인 된 내용 반영)

비고

비위행위 당시 소속기관에 대해 감점 적용

적발․처벌실적에 누락․허위사항이 있을 경우 최하순위 적용

적용 기간 : 2012.1 ~ 2012.12