신•구 조문 대비표

현 행	개 정 안
제1조(목적) 이 내규는 감사규정(이하 ‘규정’이라 한다)을 시행하기 위한 세부사항을 규정함을 목적으로 한다.	제1조(목적) ...... 서울디지털재단(이하 ‘재단’이라 한다) 감사규정.................. ................................................
제2조(권한위임) 감사업무를 수행하는 자(이하 ‘감사인’이라 한다)가 직무수행을 위하여 필요한 경우에는 통상직무의 일부를 위임처리하게 할 수 있다.	제2조(권한위임) 이사장은 감사업무를 ....................................................... ....................................................... ............................................
제6조(감사반의 편성 및 운영) ① 규정 제3조(감사의 종류) 각 항의 감사를 효율적으로 실시하기 위하여 감사를 실시할 때마다 감사반을 편성·운영할 수 한다. ② 감사반은 감사인과 지정 감사인으로 구성하며, 감사 시마다 경력, 전문분야, 그 밖의 사항 등을 고려하여 해당 감사를 효율적으로 수행할 수 있는 감사인으로 구성한다.	제6조(감사반의 편성 및 운영) ① ...... ........................................................ ........................................................ ...........................편성·운영할 수 있다. ② .................................................... ........................................................ ........................................................ ..............감사인과 지정 감사인으로...
제7조(감사인의 자격) ① 감사인 및 지정 감사인은 각 호의 요건 중 하나 이상의 요건을 갖춘 자로서 보한다. 1. 감사업무 분야에 1년 이상 종사한 경력이 있는 자 2. 감사에 필요한 지식과 경험이 있다고 인정되는 자	제7조(감사인과 지정 감사인의 자격) ① 현행과 같음

현 행	개 정 안
제8조(지정 감사인의 선정) ① 제7조(감사인의 자격) 1항에 규정된 자격을 구비한 직원 중에 선정하여야 한다. ② 규정 제25조(외부 전문가 활용)에 따라 외부 전문기관 또는 외부 전문가를 감사에 참여시켜 관련 사항을 조사·확인·분석하게 할 수 있으며, 외부 전문기관 도는 전문가에게 관련 사항에 대하여 용역 또는 자문을 의뢰할 수 있다.	제8조(지정 감사인의 선정) ① 지정 감사인은 제7조(감사인과 지정 감사인의 자격) 제1항에 .................................. 다만, 재단의 인력 부족 등으로 그 자격을 구비한 직원이 없는 경우에는 감사 대상업무에 관련된 지식과 경험이 있다고 인정되는 자를 지정 감사인으로 선정할 수 있다. ② 감사인은 규정 ............................... ......................................................... ......................................................... ......................................................... ......................................................... .....................
제12조(증거서류 청구) 감사결과 처리를 요하는 사항에 대하여는 그 입증을 위하여 수감부서의 장 또는 관계 직원이 서명한 다음 서류를 징구할 수 있다.	제12조(증거서류 청구) 감사인 또는 지정 감사인이 감사결과 ............................... .......................................................... .........................................
제13조(확인서 징구) 감사결과 처리를 요하는 사항에 대하여 증거를 보강하기 위하여 필요한 때에는 관계자로부터 사안에 관련된 사실관계 등을 기술한 확인서([별지 제2호] 서식)을 징구한다.	제13조(확인서 요구) 감사인 또는 지정 감사인이 감사결과 ................................ ............................................................. ............................................................. .................................................
제14조(질문서 발부) ① 감사결과 위법 부당하다고 인정되는 사항 및 사무 처리의 내용이 미심한 사항 등에 대하여 설명 또는 변명을 요구할 때에는 질문서([별지 제2호] 서식)를 발부할 수 있다.	제14조(질문서 발부) ① ...................... .......................................................... ...................................대하여 수감을 받는 자의 설명................................................. ..........................................
제15조(문답서의 작성) 감사결과 적출된 중요사안에 관련된 책임의 소재와 한계를 규명하고 행위의 동기, 배경 또는 변명을 듣기 위하여 필요한 때에는 문답서([별지 제4호] 서식)를 작성한다.	제15조(문답서의 작성) 감사인 또는 지정 감사인이 감사결과 ............................. .......................................................... .......................................................... ..................................

현 행	개 정 안
제17조(처분 요구사항 시행방법) 감사 결과 처분 요구사항은 담당 부서의 장에게 송달한다.	제17조(처분 요구사항 시행방법) 감사인은 감사결과 ..... 요구사항을 ................................................. .........................
제22조(일상감사의 범위) ① 생략 ② 집행부서의 장은 일상감사 요청 시 [별지 제6호] 서식의 일상감사 요청서를 제출하여야 한다. ③ 감사인은 일상감사 전이라도 필요한 감사자료의 제출을 요구할 수 있다. ④~⑥ <신설>	제22조(일상감사의 범위 및 방법) ① 현행과 같음 ② 일상감사는 집행부서의 장이 제출한 문서 등에 따라 실시한다. 다만, 특별히 필요하다고 인정할 때에는 감사인 또는 지정 감사인이 현장에 출장하여 실지감사를 할 수 있다. 또한, 감사인은 일상감사를 위하여 필요한 경우 집행부서의 장 또는 관계부서의 장에게 자료의 제출 및 관계자의 출석·답변을 요구할 수 있고 이 경우 집행부서의 장 또는 관계부서의 장은 정당한 사유가 없는 한 그 요구에 따라야 한다. ③ 일상감사는 다음 각 호의 사항에 중점을 두어 실시한다. 1. 사업추진의 적법성, 사업목적의 명확성 및 사업내용의 타당성 2. 사업추진 주체 및 대상의 적정성 3. 계약방법 및 입찰참가자격의 적법성 4. 낙찰자 선정기준 및 절차의 적정성 5. 제안서평가위원회(계약업무) 등 위원회 구성·운영계획의 공정성 및 투명성 6. 안전관리계획 세부내용의 현실성 및 안전성 7. 예산의 목적 외 사용 여부, 예산낭비 유무 및 예상문제점 해결방안 마련 여부 8. 업무처리 절차 등의 법적 요건 구비 여부 ④ 제2항에 따라 집행부서의 장이 일상감사를 의뢰하고자 할 때에는 일상감사 의뢰서([별지 제6호] 서식)와 일상감사 자체점검표([별지 제7호] 서식) 및 관련자료를 공문으로 감사인에게 제출하여야 하며 일상감사 의뢰시기는 <별표 2>와 같다.

현 행	개 정 안
	⑤ 감사인은 제2항 및 제5항에 따라 제출된 자료에 보완이 필요한 경우 보완사항과 보완기간을 명시하여 집행부서의 장에게 요구하여야 한다. 이 경우 집행부서의 장은 그 기간 내에 보완자료를 제출하여야 한다. ⑥ 감사인은 일상감사 전이라도 집행부서의 장에게 필요한 감사자료의 제출을 요구할 수 있다.
<신 설>	제22조의1(일상감사 재의뢰) 집행부서의 장은 일상감사 절차를 거친 업무가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 감사인에게 일상감사를 재의뢰하여야 한다. 다만, 업무추진 절차에 따라 제안요청서 검토 등을 받는 과정에서 그 결과를 반영하기 위하여 제1호부터 제2호까지에 해당하는 변경을 하는 경우에는 그러하지 아니하다. 1. 계약업무의 입찰참가자격, 낙찰자 결정방법, 제안서 평가기준을 변경하는 경우 2. 일상감사 의뢰 시 대비 추정가격이 20퍼센트 이상 증감되는 경우(단, 계약변경 및 설계변경은 제외) 3. 일상감사 검토의견서 접수일로부터 6개월 이상 경과하여 같은 사업을 입찰공고하는 경우
제23조(일상감사의 효력) 자체감사 결과 위법·부당한 사항은 일상감사를 거쳤다는 사유로 면책되지 아니한다.	제23조(일상감사의 효력) ① 일상감사 대상업무는 일상감사를 받기 전까지 집행행위를 할 수 없다. 다만, 긴급을 요하는 사업은 감사인과 협의를 거쳐 일상감사 실시 전에 집행행위를 할 수 있다.

현 행	개 정 안
②~③ <신 설>	② 일상감사를 거쳐 확인된 사항에 대하여는 자체감사를 생략할 수 있다. ③ 집행부서의 장은 일상감사를 거쳤다는 사유로 자체감사를 거부할 수 없고, 자체감사 결과 위법·부당한 사항은 일상감사를 거쳤다는 사유로 면책되지 아니한다.
제24조(검토절차) ① 감사인은 시정 또는 개선 검토가 필요하다고 인정되는 사항에 대하여는 의견서([별지 제7호] 서식)를 발행한다. ② 감사의견을 접수한 담당부서의 장은 소정 기일 내 감사의견서에 대하여 조치를 취하고 조치결과서([별지 제8호] 서식)를 회보하여야 한다. ③ 일상감사 처리사항은 별도 대장([별지 제9호] 서식)으로 기록·유지하여야 한다.	제24조(검토절차) ① 감사인은 일상감사 의뢰서를 접수한 날부터 7일 이내에 일상감사 검토의견서([별지 제8호] 서식)를 작성하여 수감부서의 장에게 송부하여야 한다. 다만, 사안이 복잡하거나 신중한 처리 등을 위하여 필요한 경우에는 한 차례에 한하여 7일 이내의 기간을 연장할 수 있다. 이 경우 제22조 제5항에 의한 보완기간, 전문가 자문 및 유권해석 등의 기간은 그 기간에 산입하지 아니한다. ② 감사의견을 ....... 수감부서의 장은 접수한 날부터 14일 이내에 일상감사 검토의견서에...... 취하고 일상감사 검토의견 조치결과서([별지 제9호] 서식)를 감사인에게 제출하여야 한다. 다만, 일상감사 결과 적정의견일 경우에는 일상감사 검토의견조치결과서 제출을 생략한다. ③ 삭제
<신 설>	제24조의1(재검토 요구 등) ① 수감부서의 장은 일상감사 의견에 대하여 이의가 있는 경우에는 일상감사 의견서를 접수한 날부터 7일 이내에 일상감사 재검토 요구서([별지 제10호] 서식)와 입증자료 등을 첨부하여 감사인에게 일상감사 의견의 재검토를 요구할 수 있다.

현 행	개 정 안
	② 감사인은 일상감사 재검토 요구서를 접수한 날부터 7일 이내에 일상감사 재검토 의견서([별지 제11호] 서식)를 작성하여 수감부서의 장에게 송부하여야 한다. ③ 감사인은 일상감사를 의뢰하지 않은 사업, 사업집행 후 일상감사를 의뢰한 사업, 정당한 사유 없이 일상감사 의견을 반영하지 않은 사업 및 위법·부당한 사항이 의심되는 사업 등에 대하여는 감사계획을 수립하여 실지감사를 실시할 수 있다.
<신 설>	제24조의2(일상감사 관리) ① 감사인은 일상감사 의뢰사항 및 조치결과 등을 일상감사 일지([별지 제12호] 서식)와 일상감사 관리대장([별지 제13호] 서식)에 기재하여 관리하여야 한다. ② 감사인은 일상감사 의견에 대한 조치사항의 이행실태를 확인하기 위하여 수감부서의 장 등에게 관련 서류를 제출받거나 사업현장 등을 방문하여 점검할 수 있으며, 점검결과 위법·부당한 사항이 드러난 경우에는 적절한 조치를 요구할 수 있다.
제4장 처리전말	제4장 집행전말
제25조(조치의뢰) 감사내용이 인사위원회 회부 또는 기타 조치가 필요하다고 인정되는 경우에는 지체없이 관련 부서에 조치 의뢰하여야 한다.	제25조(조치의뢰) ................................ .......................................................... ................. 감사인은 지체없이 ........... ..............................
제26조(집행전말 감사 및 처분요구 사항의 집행기한) ① 감사결과 처분요구 사항에 대한 집행전말 감사를 필요한 시기에 실시할 수 있다.	제26조(집행전말 감사 및 처분요구 사항의 집행기한) ① 감사인은 감사결과 ......... ......................................................... ........................................

현 행	개 정 안
제27조(집행전말회보의 처리) 감사결과 처분 요구사항에 대한 집행전말 회보를 받은 때에는 집행전말처리부([별지 제10호] 서식)에 그 전말을 기재한다.	제27조(집행전말회보의 처리) 감사인이 수감부서의 장으로부터 감사결과.......... ..................................... [별지 제14호] .........................................
제28조(미집행 사항의 독촉) ① 감사결과 처분 요구사항이 지정한 기한까지 집행되지 아니한 것이 있을 때에는 집행을 독촉하여야 한다. ② 집행독촉을 하였음에도 불구하고 처분요구를 특별한 사유 없이 이행하지 않을 시에는 이사장에게 보고한다. ③ 감사인의 보고를 받은 이사장은 담당 부서의 장에게 원활한 집행전말 처리를 위하여 조치를 요구하거나 관계자에 대한 징계를 요구할 수 있다.	제28조(미집행 사항의 독촉) ① ....... ...................................................... .......................................... 감사인은 수감부서의 장에게 그 집행을 ............. ② 감사인이 집행독촉을 ................... 불구하고 수감부서의 장이 처분요구를 ............................................ ③................................이사장은 수감 부서의.............................................. ....................................................... ......................................

현        행

개   정   안

< 별표 1 >

일상감사의 범위

1. 장․단기 사업계획 수립 및 예산안 편성

2. 직원의 상벌에 관한 중요한 사항

3. 중요한 소송과 중재에 관한 사항

4. 이사장 방침을 요하는 각 부서의 주요업무 추진계획 및 변경에 관한 사항

5. 예산의 전용 및 이월사용과 예비비 지출

6. 다음에 해당하는 예산집행, 업무추진비의 지출, 가지급금의 집행

구분	감사 대상
예산집행	매 건당 1,000만원 초과
업무추진비의 지출	매 건당 100만원 초과
가지급금의 집행	매 건당 300만원 초과

7 기준금액을 초과하는 공사, 용역, 물품의 구매·제조, 기타 계약

구분	공사	용역	물품구매 ·제조	비고
입찰	3억원	2억원	5천만원	추정가격
수의 계약	8천만원	5천만원	2천만원	추정가격

8. 결산 및 잉여금 처분에 관한 사항

9. 중요한 물자의 이관에 관한 사항

10. 기타 감사가 중요하다고 인정하는 사항

다만, 1~9 중 다음에 열거하는 제외한다.

가. 사전에 감사의 협의를 받은 사항

나. 정기적으로 지출하는 인건비

다. 국내여비

라. 의무적 경비(제세공과금 및 공공요금 등)

마. 월정액 고정경비

바. 기타 부서장이 전결하는 사항으로서 감사가 제외함이 타당하다고 인정하는 사항

< 별표 1 >

일상감사의 범위(제22조 제1항 관련)

계약업무

가. 공사 : 추정가격 2억원 이상

나. 용역 : 추정가격 1억원 이상(축제·

행사의 경우 7천만원)

다. 물품 구매·제조 : 추정가격 3천만원 이상(단, 조달청 제3자단가계약 및 다수공급자계약 물품 구매 제외)

라. 수의계약 : 추정가격 2천만원 초과 1인 견적 수의계약. 다만, 다음의어느 하나에 해당하는 경우에는 제외

1) 재공고입찰 결과 유찰에 따른 수의계약

2) 설계 공모당선자와의 수의계약

3) 추정가격 5천만원 이하인 경우로서 여성기업 또는 장애인기업과의 수의계약

4) 계약을 해제 또는 해지하는 경우의 수의계약

5) 「지방자치단체를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 시행령」 제25조제1항제6호에 따라 다른 법률에 의해 자격요건이 확인된 제품을 구매하는 수의계약

※ 나목, 라목에 불구하고 학술용역은 제외

2. 안전관리계획

가. 순간 최대 관람객이 3천명 이상이 될 것으로 예상되는 축제·행사

나. 산, 수면, 수변 등 위험지역에서

개최하는 축제·행사

다. 불, 폭죽, 석유류, 가연성 가스 등 폭발성 물질을 사용하는 축제·행사

현 행	개 정 안
	라. 자동차, 자전거, 무선 비행장치 등 안전사고 위험성이 높은 장비를 사용하는 축제·행사 3. 예산 및 회계 업무 가. 예산 전용․이용, 이월사용과 예비비 지출 나. 매 건당 100만원을 초과하는 업무추진비 및 가지급금의 집행 4. 자산관리 업무 가. 부동산의 구입·매각·임대차·담보 제공 나. 자산의 불용 결정 및 매각, 폐기, 기부 등의 처리계획 5. 인사업무 가. 직원 신규채용 6. 시책사업 등 가. 대규모 예산사업, 민원발생 업무 등 감사인이 일상감사가 필요하다고 인정하여 지정한 사업 나. 집행부서의 장이 일상감사가 필요하다고 인정하여 의뢰한 사업 ※ 추정가격은 부가가치세가 포함되지 않은 가격임 ※ 1. 계약업무 및 2. 안전관리계획에서 일상감사의 대상이 되는 축제·행사란 광장, 공원, 도로, 산 등 실외에서 개최하는 행사와 실내에서 개최하는 행사 중 공연, 박람회, 전시회 및 이와 유사한 행사이며 기념식, 시상식, 설명회, 회의(포럼, 세미나, 컨퍼런스, 심포지엄 등) 및 이와 유사한 것은 일상감사 대상이 아니다. < 일상감사 제외대상 > 1. 사전에 감사의 협의를 받은 사항 2. 정기적으로 지출하는 인건비, 월정액 고정경비 및 의무적 경비(제세공과금 및 공공요금 등) 3. 국내여비 4. 기타 부서장이 전결하는 사항으로서 감사인이 제외함이 타당하다고 인정하는 사항

현        행

개   정   안

[별지 제6호]

일상감사 요청서

소속 (팀명)		담당자 (직급, 성명)			연락처
사업명				계약기간
사업비				계약방법
				담당자
예산 과목				예산액
사업 개요
첨부 서류

[별지 제6호]

...... 의뢰서

□ 업무분야 : 계약업무

사 업 명
집행부서		담당자 : (☎ )
1. 사업개요 ○ 사업근거 : ○ 사 업 비 : (추정가격 : ) ○ 예산과목 : ○ 사업기간 : ○ 사업내용 : ○ 계약방법 : 수의계약[ ], 지명경쟁[ ], 제한경쟁[ ], 일반경쟁[ ] 2. 추진경위 ○ 3. 입찰참가자격 ○ 4. 낙찰자 결정방법 ○ 수의계약[ ], 적격심사[ ], PQ+적격심사[ ], 협상에 의한 계약[ ], 설계공모[ ], 2단계입찰[ ], 기술가격분리동시입찰[ ], 기타[ ]

붙임 1. 사업계획서 및 발주방침서(안)

2. 시방(규격)서, 과업내용서, 제안요청서

3. 원가산출서(기초가격 조사서)

4. 일상감사 자체점검표

5. 수의계약 사유서(해당 사업)

일상감사 의뢰서

□ 업무분야 : 안전관리계획

사 업 명

집행부서

담당자 :          (☎            )

1. 행사기간 :

2. 장    소 :

3. 사 업 비 :

4. 행사개최

○ 주최자 : 기관명       (대표자 :        전화번호 :           )

○ 주관자 : 기관명       (대표자 :        전화번호 :           )

5. 보험가입 여부 :    보험회사(가입액 :   지 급 액 :           )

6. 관람 예상인원 :       명

○ 1일 최고 관람인원 : 2015년  월  일(◦◦◦행사,      명)

○ 1일 최고 관람시간 :         ~

○ 최대 수용인원 :      명

7. 주요 행사내용

○

8. 행사장 배치도

현        행

개   정   안

일상감사 의뢰서

□ 업무분야 : 예산 및 회계 업무

사 업 명
집행부서		담당자 : (☎ )
1. 추진개요 ○ 관련근거 : ○ 사업목적(배경) : ○ 사업기간 : ○ 예 산 액 : ○ 사업내용(변경 시 그 내용 포함) : ○ 예산 전용(또는 이용·이월 사용·예비비 지출) 금액 및 그 사유 : 2. 추진경위 ○ 3. 추진방향 ○ 4. 세부 추진내용 ○ 5. 추진일정 ○ 6. 소요예산(예산과목별 산출내역) ○ 7. 특이사항(장애요인 등) ○ ※ 업무추진비, 가지급금의 집행은 그 성격에 맞게 변형 가능

붙임 1. 당초 사업계획서 및 사업계획 변경(안)

2. 산출내역서 및 견적서·타 견적서

3. 일상감사 자체점검표

일상감사 의뢰서

□ 업무분야 : 자산관리 업무

사 업 명
집행부서		담당자 : (☎ )
1. 추진개요 ○ 관련근거 : ○ 추진목적(배경) : ○ 추진기간 : ○ 예 산 액 : ○ 추진내용 : 2. 추진경위 ○ 3. 추진방향 ○ 4. 세부 추진내용 ○ 5. 추진일정 ○ 6. 소요예산(예산과목별 산출내역) ○ 7. 특이사항 ○

붙임 1. 추진계획서(안)

2. 산출내역서 및 견적서·타 견적서

3. 일상감사 자체점검표

현        행

개   정   안

일상감사 의뢰서

□ 업무분야 : 인사업무(직원 신규채용)

업 무 명
집행부서		담당자 : (☎ )
1. 추진개요 ○ 추진근거 : ○ 추진배경 : ○ 채용규모 : ○ 채용 분야 및 직무 : ○ 채용절차 : ○ 소요예산(항목별 산출내역 및 예산과목 포함) : 2. 세부 채용계획 ○ 응시자격 요건 ※ 우대사항이 있을 경우, 그 법적 근거(조문 내용 포함) 기재 ○ 세부 전형계획 - 전형별 심사기준 - 평가 및 배점 기준 - 전형별 세부 진행내용(내부 감사담당자 입회 여부 포함) ○ 공고 및 홍보 계획 ○ 기타 참고사항 - 직원 채용에 따른 연간 총액인건비 기준에 부합되는지 여부 등

붙임 1. 채용계획서

2. 채용 공고문

3. 채용 부문별 직무기술서

일상감사 의뢰서

□ 업무분야 : 시책사업 등

업 무 명
집행부서		담당자 : (☎ )
1. 사업개요 ○ 사업근거 : ○ 사업목적 : ○ 사업기간 : ○ 사 업 비 : ○ 사업내용 - 2. 추진경위 ○ 3. 자체 검토내용 ○ 사업추진 배경 ○ 사업의 필요성 ○ 사업의 적정성(관련규정 검토) ○ 기대되는 효과 ○ 재원조달 계획 ○ 사업추진 위헙요소 및 해결방안 ※ 양식은 사업의 성격에 따라 변경 가능

붙임 1. 사업계획서(안)

2. 일상감사 자체점검표

현        행

개   정   안

[별지 제7호]

일상감사 요청서
소속 (팀명)		담당자 (직급, 성명)			연락처
사업명			계약기간
사업비			계약방법
			담당자
예산 과목			예산액
사업 개요
첨부 서류

[별지 제7호]

일상감사 자체점검표

□ 업무분야 : 계약업무

검 토 항 목	관련규정	점검결과
① 타당성조사 절차를 이행하였는가? (대상 : 총 사업비 500억원 이상인 신규사업)	지방재정법 제37조제2항	완료일 . . . 예정 □ 비대상 □
② 투자심사 절차를 이행하였는가? (대상 : 총 사업비 40억원 이상 신규투자사업, 3억원 이상 행사성 사업, 5억원 이상 홍보관 사업, 투자심사 후 사업비 30% 이상 증액사업 등)	서울특별시 투자사업 심사에 관한 규칙	의뢰일 . . . / 결과통보일 . . . 예정 □ 비대상 □
③ 공유재산심의 절차를 이행하였는가? (기준가격 5억원 초과 재산의 취득, 처분, 신축, 증축 등)	공유재산 및 물품관리 조례 시행규칙	의뢰일 . . . / 결과통보일 . . . 예정 □ 비대상 □
④ 계약심사 절차를 이행하였는가? (대상 : 공사 추정금액 5억원 이상, 조경·전기·통신·설비공사 3억원 이상, 용역 2억원 이상, 물품제조ㆍ구매 2천만원 이상)	서울특별시 계약심사 업무처리규칙	의뢰일 . . . / 결과통보일 . . . 예정 □ 비대상 □
⑤ 계약심의위원회 심의 절차를 이행하였는가? (대상 : 공사 70억원 이상, 용역 및 물품 20억원 이상)	계약심의위원회 구성·운영 조례	의뢰일 . . . / 결과통보일 . . . 예정 □ 비대상 □
⑥ 기술용역 타당성심사 절차를 이행하였는가? (대상 : 모든 기술용역)	시장방침 제738호 (2004.11.25.)	의뢰일 . . . / 결과통보일 . . . 예정 □ 비대상 □
⑦ 기술용역 사업수행능펵 세부평가기준 서면협의 절차를 이행하였는가?	건설기술심의위원회 조례 시행규칙	의뢰일 . . . / 결과통보일 . . . 예정 □ 비대상 □
⑧ 홍보물ㆍ영상물 및 간행물 심의 절차를 이행하였는가? (제외 : 서울역사박물관, 서울시립미술관, TBS 및 제작비 500만원 미만)	홍보물ㆍ영상물 및 간행물 심의와 보급에 관한 조례	의뢰일 . . . / 결과통보일 . . . 예정 □ 비대상 □
⑨ 정보화사업 예산타당성 검토 절차를 이행하였는가?	서울특별시 정보화사업 추진 절차에 관한 규칙	의뢰일 . . . / 결과통보일 . . . 예정 □ 비대상 □
⑩ 정보화사업 제안요청서(과업내용서) 사전검토 절차를 이행하였는가?	서울특별시 정보화사업 추진 절차에 관한 규칙	의뢰일 . . . / 결과통보일 . . . 예정 □ 비대상 □
⑪ 물품, 용역의 구매규격(제안요청서, 과업내용서, 규격서 등) 사전공개 절차를 이행하였는가?	지방계약법 시행령 제32조의2	공개일 . . . / 종료일 . . . 예정 □ 비대상 □
⑫ 수의계약에 의할 경우 지방계약법에서 정한 수의계약 사유에 해당 되는가?	지방계약법 시행령 제25조	예 □ 아니오 □ 비대상 □
⑬ 계약이행에 불필요한 허가ㆍ등록ㆍ면허 등을 요구하는 등 과도하게 입찰참가 자격요건을 강화하였는가?	지방자치단체 입찰 및 계약집행 기준	예 □ 아니오 □ 비대상 □
⑭ 특수한 설비ㆍ기술ㆍ공법 등이 필요 없는 등 실적으로 제한할 수 없는 공사ㆍ용역ㆍ물품을 실적으로 입찰참가자격을 제한하였는가?	지방자치단체 입찰 및 계약집행 기준	예 □ 아니오 □ 비대상 □
⑮ 5인 이하의 범위에서 입찰참가자가 공동수급체를 자유롭게 구성할 수 있도록 공동계약을 허용하고 있는가?	지방자치단체 입찰 및 계약집행 기준	예 □ 아니오 □ 비대상 □
⑯ 중소기업자간 경쟁제품을 발주하면서 중소기업자간 제한경쟁입찰로 시행하였는가? (경쟁제품 : 중소기업벤처부 고시)	중소기업제품 판로지원에 관한 법률 제7조	예 □ 아니오 □ 비대상 □
⑰ 계약조건을 정하면서 계약상대자의 이익을 부당하게 제한하는 불공정한 조건이 부기되어 있는가?	지방계약법 제6조	예 □ 아니오 □ 비대상 □
⑱ 협상에 의한 계약의 제안서 평가를 위한 위원(풀) 구성 및 평가위원 선정방법을 관련 규정 등에 따라 정하였는가?	지방자치단체 입찰시 낙찰자 결정기준	예 □ 아니오 □ 비대상 □
⑲ 협상에 의한 계약에서 제안서 평가결과를 공개하는 것으로 정하고 있는가?	지방자치단체 입찰시 낙찰자 결정기준	예 □ 아니오 □ 비대상 □
⑳ 이해충돌 방지를 위한 직무회피 준수 확인절차를 거쳤는가? (학연, 지연, 직연, 종교 또는 채용동기 등 지속적인 친분관계에 있는 자 등으로부터 직무회피 관련성을 검토)	서울디지털재단 임직원 행동강령	예 □ 아니오 □ 비대상 □

※ 관련 절차 중 이행 예정인 절차는 점검결과 란에“예정☑”으로 표시한다.

현        행

개   정   안

일상감사 자체점검표

□ 업무분야 : 안전관리계획

검 토 항 목	검토결과
① 해당 구청, 경찰서, 소방서 등 유관기관 협의를 거쳐 안전관리계획안을 수립하였는가?	예 □ 아니오□
② 행사 진행(관리) 조직 및 역할, 사고발생 유형별 유관기관 비상연락망이 구축되어 있는가?	예 □ 아니오□
③ 안전관리계획안에 대한 안전관리위원회 심의를 거쳤(예정)는가?	예 □ 비대상□ 예 정□
④ 합동상황실, 종합안내소 설치 및 운영계획 내용이 포함되어 있는가?	예 □ 아니오□
⑤ 경찰, 소방, 전기, 통신, 가스, 안전관리요원의 역할분담을 구체적으로 계획하고 있는가?	예 □ 아니오□
⑥ 안전관리요원 인원 및 배치계획은 적정한가?	예 □ 아니오□
⑦ 안전관리요원별 임무 및 행동요령에 대한 사전교육 계획은 수립되어 있는가?	예 □ 아니오□
⑧ 행사장 주변 교통안전 관리대책을 수립하였으며 적정한가?	예 □ 아니오□
⑨ 구조ㆍ구급 등 응급지원체계 구축계획을 수립하였으며 적정한가?	예 □ 아니오□
⑩ 국제행사일 경우 테러 및 범죄 예방조치계획을 포함하고 있는가?	예 □ 아니오□ 비대상□
⑪ 실외 행사일 경우 폭우, 폭설, 강풍 등 기상 악화에 대비한 안전대책을 수립하였으며 적정한가?	예 □ 아니오□ 비대상□
⑫ 불, 폭죽, 석유류, 가스 등 폭발성 물질을 사용할 경우 화재, 폭발 등에 대비한 안전대책을 수립하였으며 적정한가?	예 □ 아니오□ 비대상□
⑬ 야간이나 새벽에 진행될 경우 조명계획, 출입구 확보 등 화재 및 사고 등에 대비한 안전대책을 수립하였으며 적정한가?	예 □ 아니오□ 비대상□
⑭ 산이나 수변에서 진행될 경우 안전통제선 설치, 추락 및 익사 사고에 대비한 안전대책을 수립하였으며 적정한가?	예 □ 아니오□ 비대상□
⑮ 행사 종료 후 관람객 유도동선 및 비상시 피난동선 계획을 수립하였으며 적정한가?	예 □ 아니오□
⑯ 행사 전 가설무대, 조명탑, 전광판, 놀이시설 등 임시시설, 전기 및 가스시설에 대한 안전점검 계획을 수립하였으며 적정한가?	예 □ 아니오□
⑰ 행사 규모 및 특성에 맞는 보험가입 계획을 수립하였는가?	예 □ 아니오□
⑱ 행사 진행 단계별 및 교통ㆍ추락ㆍ붕괴ㆍ전기ㆍ가스ㆍ화재 등 사고 유형별 시나리오를 작성하고, 피난계획 및 구호계획 등에 대한 조치계획을 수립하였으며 적정한가?	예 □ 아니오□

※ 관련 절차 중 이행 예정인 절차는 점검결과 란에“예정☑”으로 표시한다.

현        행

개   정   안

일상감사 자체점검표

□ 업무분야 : 예산 및 회계 업무

검 토 항 목	점검결과
① 본 계획서는 사무위임전결내규에 의한 결재권자를 지정하였는가? (사무위임전결내규)	예 □ 아니오□
② 관련 법령, 상위 계획 등에 위배되거나 상충되는가?	예 □ 아니오□
③ 계획서 내용이 적정하게 구성되어 있는가? - 사업목적(배경) - 사업기간, 사업규모 - 예산 전용(또는 이용, 이월 사용, 예비비 지출) 금액 및 사유 - 추진경위, 방향, 세부 추진내용, 추진일정, 소요예산, 특이사항 등	예 □ 아니오□ 비대상□
④ 해당 사업의 원활한 시행을 위해 예산 전용(또는 이용, 이월 사용, 예비비 지출), 가지급금 집행만이 불가피하고 가장 적절한 방법인가?	예 □ 아니오□ 비대상□
⑤ 예산의 사용 용도는 적정한가?	예 □ 아니오□
⑥ 소요예산 산출은 적정하게 이루어졌는가?	예 □ 아니오□
⑦ 견적서와 타 견적서를 동일 업체로부터 받았는가?	예 □ 아니오□ 비대상□
⑧ 사용(변경)하고자 하는 예산과목은 적정한가?	예 □ 아니오□
⑨ 지출원인행위는 하였는가?	예 □ 아니오□ 비대상□
⑩ 계획한 사업기간 내 해당 사업이 장애요인 없이 원활히 집행될 수 있는가?	예 □ 아니오□

※ 관련 절차 중 이행 예정인 절차는 점검결과 란에“예정☑”으로 표시한다.

현        행

개   정   안

일상감사 자체점검표

□ 업무분야 : 자산관리 업무

검 토 항 목	점검결과
① 본 계획서는 사무위임전결내규에 의한 결재권자를 지정하였는가? (사무위임전결내규)	예 □ 아니오□
② 관련 법령, 상위 계획 등에 위배되거나 상충되는가?	예 □ 아니오□
③ 계획서 내용이 적정하게 구성되어 있는가? - 추진목적(배경) - 추진기간 - 예산액 - 추진경위, 추진방향, 세부 추진내용, 추진일정, 소요예산 (예산과목별 산출내역) 등	예 □ 아니오□
④ 유관 부서 또는 기관의 협조가 필요한가?	예 □ 아니오□
⑤ 소요예산 산출은 적정하게 이루어졌는가?	예 □ 아니오□
⑥ 견적서와 타 견적서를 동일 업체로부터 받았는가?	예 □ 아니오□
⑦ 사업추진으로 인해 재단에 불합리한 재정적 불이익을 초래 하는가?	예 □ 아니오□
⑧ 사업을 시급히 추진해야 할 필요성이 있는가?	예 □ 아니오□
⑨ 계획한 사업기간 내 해당 사업이 장애요인 없이 원활히 집행될 수 있는가?	예 □ 아니오□

※ 관련 절차 중 이행 예정인 절차는 점검결과 란에“예정☑”으로 표시한다.

현        행

개   정   안

일상감사 자체점검표

□ 업무분야 : 인사업무(직원 신규채용)

검 토 항 목	점검결과
① 채용계획 수립 이전에 연간 총액인건비 기준에 부합되는지 여부를 검토하였는가?	예 □ 아니오□
② 채용규모 결정에 직원 업무부담의 균형을 고려하였는가?	예 □ 아니오□
③ 채용 대상자 결정의 시급성과 중요성을 검토하였는가?	예 □ 아니오□
④ 계획서 내용이 적정하게 구성되어 있는가? - 관련근거 및 추진배경 - 추진규모 - 채용 분야 및 직무 - 소요예산 - 세부 채용계획(응시자격 요건, 세부 전형계획, 공고 및 홍보 계획, 기타 참고사항 등)	예 □ 아니오□
⑤ 직원채용 과정에 필요한 예산계획의 적절성을 검토하였는가? - 예산규모의 적정성 - 예산 산출내역의 구체성 - 예산과목의 합법성	예 □ 아니오□
⑥ 응시자격 요건에 불합리하게 까다로운 기준을 적용하거나 차별적인 내용을 반영하지 않았나?	예 □ 아니오□
⑥ 각 전형과정별 내부 감사담당자 입회에 관한 사항을 반영하였는가?	예 □ 아니오□
⑦ 채용 공고문의 내용이 적정하게 구성되어 있는가? - 채용분야 세부내용(분야명, 직급, 인원, 직무내용<우대사항 등 참고사항 포함>) - 응시자격 요건(공통기준, 직급별 자격기준)	예 □ 아니오□
⑧ 채용공고는 홍보효과를 높일 수 있도록 다양한 매체를 활용할 계획인가?	예 □ 아니오□
⑨ 채용부문별 직무기술서는 해당 부문의 특성을 적절히 고려해 작성하였는가?	예 □ 아니오□

※ 관련 절차 중 이행 예정인 절차는 점검결과 란에“예정☑”으로 표시한다.

현        행

개   정   안

일상감사 자체점검표

□ 업무분야 : 시책사업 등

검 토 항 목	점검결과
① 본 방침서는 어느 것에 해당하는가? (최초 방침서, 변경 방침서)	최초방침□ 변경방침□
② 본 방침서는 사무위임전결내규에 의한 결재권자를 지정하였는가? (사무위임전결내규)	예 □ 아니오□
③ 관련 법령, 상위 계획 등에 위배되거나 상충되는가?	예 □ 아니오□
④ 방침서 내용이 적정하게 구성되어 있는가? - 사업 목표 및 기본 방향 - 사업 규모 및 시기 - 사업 추진 방식, 절차 등	예 □ 아니오□
⑤ 재원조달, 집행, 정산계획이 포함되어 있는가? - 예산편성 및 집행 대상 선정기준 및 절차 - 예산집행에 대한 관리감독, 정산 등	예 □ 아니오□ 비대상□
⑥ 도시계획ㆍ환경ㆍ교통.문화재 등 인ㆍ허가 절차 이행계획이 포함되어 있는가?	예 □ 아니오□ 비대상□
⑦ 위험요소(리스크)에 대한 해결방안이 적시되어 있는가?	예 □ 아니오□ 비대상□
⑧ 협조 및 이해 상충되는 관련 부서와의 협의를 거쳤는가?	예 □ 아니오□ 비대상□
⑨ 공청회, 자문회의, 주민설명회, 이해관계자 의견청취를 거쳤는가?	예 □ 아니오□ 비대상□
⑩ 사업성과 평가계획은 명시되어 있는가? (계속사업일 경우 성과평가 결과를 다음년도 사업추진에 반영하는지)	예 □ 아니오□ 비대상□

※ 관련 절차 중 이행 예정인 절차는 점검결과 란에“예정☑”으로 표시한다.

현        행

개   정   안

[별지 제8호]

일상감사 검토의견 조치결과서

○ 사 업 명 :

○ 팀    명 :

○ 일상감사 회신번호 : 제    호(20  .  .  .)

검토의견	조치결과
	내용	금액(증,감)

※조치결과 증빙 첨부(별첨)

[별지 제8호]

일상감사 검토의견서

사 업 명
사업유형	계약업무[ ] 안전관리계획[ ] 예산 및 회계 업무[ ] 시책사업 등[ ] 기타[ ]
집행부서		접수일자		관리번호
1. 사업개요 ○ ○ ○ ○
2. 감사결과 □ ○ ○ - - □ ○ ○ - -
3. 감사의견 □ ○ 20 . . . 서울디지털재단 감사인

현        행

개   정   안

[별지 제9호]

일상감사 대장

연번	의뢰 부서	사업개요			접수 일자	통보 일자	검토의견 결과		처리 기간	담당	검토의견 반영여부
		구분	내용	소요 예산			행정상 조치	재정상 조치

[별지 제9호]

일상감사 검토의견 조치결과서

사 업 명				일상감사 회신번호		제 호(20 . . .)
사업유형	계약업무[ ] 안전관리계획[ ] 예산 및 회계 업무[ ] 시책사업 등[ ] 기타[ ]
집행부서
담당자	성 명		연락처		☎
1. 감사의견 □ ○ □ ○
2. 조치결과 및 계획 □ ○ □ ○ □ ○

붙임 : 조치결과 증빙서류

현        행

개   정   안

[별지 제10호]

집행전말 처리부

□ 행·재정상

관리 번호	지적사항		조치내역							조치결과 (진행/완료)	담당자 (전화)
	제목	조치할 사항	조치 일자	조치 내용	증빙 서류	결재일	최종결재자		팀명
							직급	성명

□ 신분상

지적 사항	조치내역		직급	성명	처분 요구	처분결과	처분일시 및 근거	비고
	행위시	현재

[별지 제10호]

일상감사 재검토 요구서

사 업 명
사업유형	계약업무[ ] 안전관리계획[ ] 예산 및 회계 업무[ ] 시책사업 등[ ] 기타[ ]
집행부서		담당자 : (☎ )
1. 감사의견 □ ○ □ ○
2. 자체 검토결과 □ ○ □ ○
3. 재검토 요구 □ ○ □ ○

붙임 : 입증자료(판례, 유권해석, 감사사례, 유사사례, 법률자문 결과 등)

현        행

개   정   안

[별지 제11호]

일상감사 일지

연번	접수 일자	수감서류 제목	담당 팀명	내용 (요지)	일상감사 실시결과 (재검토 결과 포함)	결재
						담당	감사인

[별지 제11호]

일상감사 재검토 의견서

사 업 명
사업유형	계약업무[ ] 안전관리계획[ ] 예산 및 회계 업무[ ] 시책사업 등[ ] 기타[ ]
집행부서		관리번호
1. 당초 감사의견 ○ ○ ○ ○
2. 재검토 요구내용 □ ○ ○ - - □ ○ ○ - -
3. 재검토 의견 □ ○ □ ○

현        행

개   정   안

<신  설>

[별지 제12호]

일상감사 일지

관리 번호	접수 일자	사업명	집행부서 (담당자)	내용 (요지)	일상감사 실시결과 (재검토 결과 포함)	결재
						담당	감사인

현        행

개   정   안

<신  설>

[별지 제13호]

일상감사 관리대장

관리 번호	집행부서 (담당자)	사업명	사업개요	접수일	유형	감사결과			감사의견	감사의견 송부일	조치결과 제출일	조치 내용	감사자
						적정	시정	보완

현        행

개   정   안

<신  설>

[별지 제14호]

집행전말 처리부

□ 행·재정상 조치

관리 번호	지적사항		조치내역							조치 결과 (진행/ 완료)	담당자 (전화)
	제목	조치할 사항	조치 일자	조치 내용	증빙 서류	결재일	최종결재자		소속 부서
							직급	성명

□ 신분상 조치

지적 사항	소속부서		직급	성명	처분 요구	처분 결과	처분일시 및 근거	비고
	행위시	현재