문서번호	업무지원팀-2252			★담당자	팀장			강서지사장
보존기간	년								09/08
				변지혜	이준규			노계호
결재일자	2020.09.08
공개여부	공개
				협 조
				감 사
2020년도 상반기 강서지사 회계결산 보고

2020. 9.

	서울특별시농수산식품공사
업무지원팀

2020년도 상반기 강서지사 회계결산 보고

Ⅰ

경영 실적

(단위 : 백만원)

구 분	2020년전기	2019년전기	전년대비 증감
총 수 익	5,454	5,338	116	2.1%↑
총 비 용	5,051	5,185	-134	2.6%↓
당기 순손익	403	153	250	62.0%↑

□  당기순이익은 전년대비 250백만원 증가한 403백만원

Ⅱ

재무 상태

□ 재무상태 (총자산 규모) : 564,144백만원

(단위 : 백만원)

연도별	자 산	부 채	자 본
2020년전기	564,144	581,163	-17,019
2019년전기	566,483	583,517	-17,034
전년 대비	-2,339	-2,354	15

○ 2020년도 전기 재무상태

- 자산 564,144백만원, 부채 581,163백만원, 자본 △17,019백만원

- 자산은 미수금 감소(604백만원) 및 본․지사간 비유동자산 대체 등의 영향으로 전년대비 2,339백만원 감소

- 부채는 본․지사간 유동부채 대체 등으로 전년대비 2,354백만원 감소

- 순자본은 부채 감소 등으로 전년대비 15백만원 증가

Ⅲ

매출액 및 영업 비용

□ 매출액 증감 요인 분석

(단위 : 백만원)

구 분	2020년전기	2019년전기	증 감	증 감 율
합 계	5,426	5,324	102	1.9%↑
시장사용료	2,989	2,765	224	7.5%↑
임대료수익	900	930	-30	3.3%↓
주차료수익	571	577	-6	1.0%↓
시설사용료수익	966	1,052	-86	8.9%↓

※ 임대료 수익에 점용료 수익 포함(20년 34백만원, 19년25백만원)

○ 2020년 전기 매출액은  5,426백만원으로 전년 대비 1.9%(102백만원) 증가

- 시장사용료는 전년 대비 7.5%(224백만원) 증가. 거래량은 3.2% 증가(5,735톤)했고, 거래금액은 10.4% 증가(37,052백만원)

- 임대료는 점용료는 소폭 증가(9백만원)하였으나, 경기 악화에 따른 지속적 공실 증가, 코로나19로 인한 임대료 감면 등의 영향으로 3.3%(30백만원) 감소

- 시설사용료는 코로나19로 인한 중도매인 점포 시설사용료 감면 등의 영향으로 전년 대비 8.9%(86백만원) 감소. 공실률은 전년도와 비슷한 수준 유지

□ 영업비용 분석

(단위 : 백만원)

구 분	2020년전기	2019년전기	증 감	증 감 율
합 계(①+②)	5,004	5,050	-46	-0.9%↓
①매 출 원 가	5,004	5,050	-46	-0.9%↓
인 건 비	1,296	1,447	-151	-11.6%↓
감가상각비	1,945	1,949	-4	0.2%↓
경 비	1,763	1,654	109	6.2%↑
②판매비와일반관리비	0	0	0	-0.0%↓

○ 2020년 전기 영업 비용은 전년대비 0.9% 감소한 5,004백만원

- 인건비중 급여는 퇴직급여 204백만원 감소하여 전년대비 151백만원(11.6%) 감소

- 감가상각비는 신규 증축 등 큰 변동 없어 전년수준 유지

- 재정건전화로 인한 긴축 운영 및 코로나19에 따른 출장비 등 감소로 일상경비는 감소하였으나, 건물․조경 등 수선유지비 115백만원 증가 및 위탁용역 인건비 20백만원 증가 등으로 전년대비 109백만원(6.2%) 증가

Ⅳ

영업외 손익 분석

(단위 : 백만원)

구 분	2020년전기	2019년전기	증 감	증 감 율
영업외 수익	28	39	-11	△28.2%
- 이자수익	1	2	-1	△50.0%
- 잡수익 등	27	37	-10	△27.0%
영업외 비용	47	134	-87	△64.9%
- 기 부 금	0	0	0	0.0%
- 잡손실 등	47	134	-87	△64.9%
영업외 손익	△19	△95	76	80.0%

○ 2020년 전기 영업외손익은 전년대비 76백만원 증가한 △39백만원

- 영업외수익은 이자수익 및 잡수익(시장사용료가산금, 임대관리가산금)등 으로 구성되며, 전년대비 11백만원 감소.

잡수익 등 감소 내역은 차량 매각 등에 따른 차이임.

- 영업외비용은 47백만원으로 전년대비 87백만원(64.9%) 감소. 결산중 발생한 관리수익과 관리비용의 차액을 잡손실 처리한 금액임

Ⅴ

재무제표

□ 재무상태표 : 붙임 엑셀 파일 참조

□ 손익계산서 : 붙임 엑셀 파일 참조

□ 매출원가 명세서 : 붙임 엑셀 파일 참조