문서번호	물순환정책과-11797
결재일자	2020.7.3.
공개여부	부분공개(7)
방침번호

			시 민
★전문관		재무회계팀장	물순환정책과장
박성권		김호남	07/03 김재겸
협조

서울특별시 공기업 하수도사업특별회계

자금모계좌(지출계좌) 자금현황

(2020년 상반기)

2020. 7. 3.(금)

물순환안전국

(물순환정책과)

- 공기업 하수도사업특별회계 -

자금모계좌(지출계좌) 자금현황(2020 상반기)

2020년 6월말 기준, 공기업 하수도사업특별회계 자금모계좌(지출계좌) 자금현황을 보고 드림.

Ⅰ		6월 자금모계좌(지출계좌) 자금 총괄현황

□ 총괄 현황

○ 월초잔고: 36,334,851,539원 → 월말잔고: 1,753,112,282원

수입(단위: 원)				지출(단위: 원)
①	가이월 입금		0	①	일반지출 (자금)	본청	29,159,629,670
②	기업MMDA해지		0			나머지	148,490,685,859
③	전월세입경정입금		202,549,920			소계	177,650,315,529
④	전월 OCR		1,539,181,690	②	일상경비 교부(한도)	본청	17,253,000
⑤	당월 OCR		3,298,657,980
						나머지	30,162,000
⑥	자금운용예금이자수입		721,067,740
						소계	47,415,000
⑦	재투예치금 이자		0	③	일상경비 지출(자금)	본청	21,268,388
						나머지	28,556,640
⑧	수납분직납(국고보조금, 한강수질개선특별회계)		14,792,007,880
						소계	49,825,028
⑨	일반지출반납 (자금)	본청	0
		나머지	437,849,340
				④	세입세출외 현금계좌 지출(자금)	본청	0
		소계	437,849,340
						나머지	415,197,729
⑩	일상경비지출반납(자금)	본청	8,900
		나머지	280,600
						소계	415,197,729
		소계	289,500
⑪	과오납환금 정정 (과오납일부입금)		430	⑤	과오납환급		265,493,610
⑫	전월(5월) 하수도사용료 분리이체(6.16.)		52,390,067,830	⑥	정기예금 예치 (기업MMDA 포함)		0
⑬	제로페이 지출 환입		16,383,190	⑦	제로페이 지급		14,154,690
⑭	정기예금해지이전 (예금이자 미포함)		70,000,000,000	⑧	전월세입경정지급		5,900
실수입액 합계 (①∼⑭의 합)			143,398,055,500	실지출액 합계 (①+③+⑤+⑥+⑦+⑧)			177,979,794,757

- (월초잔고+6월 실수입액합계) - 6월 실지출액 합계 = 6월말잔고

- (36,334,851,539원+143,398,055,500원) - 177,979,794,757원     = 1,753,112,282원

Ⅱ		검증결과

□ 검증 항목별 현황

○ A(계좌 실지출액)

- 지출①+지출③+지출⑤+지출⑦+지출⑧=177,979,794,757원

○ B(LOBAS 지출예산통제원장 상 지출액)

- 지출①+지출②)-(일반지출반납⑨+일상경비교부반납⑩)=177,259,881,189원

○ C(통합금고시스템 ‘한도배정 및 직불현황’ 화면 상 집행누계액)

- (5월까지 집행누계액 163,762,830,870원)+〔6월(지출① 중 나머지+       지출② 중 나머지+지출③)-(일반지출 반납액⑨ 중 나머지+일상경비계좌지출       반납액⑩)〕=311,895,364,917원

○ D(통합금고시스템 ‘세출계좌 거래내역장’ 화면 상 누적지급액)

- 실지출누계액 A(지출①+지출③+지출⑤+지출⑥+지출⑦+지출⑧)          +(통합금고시스템  ‘한도배정 및 직불현황’ 화면 상 6월말 현재               자금한도배정누계액 549,515,794,740원 - 지출② 중 나머지의 누계액)

=(1월 실지출액 419,965,666,365원+2월 실지출액 67,516,674,379원            +3월 실지출액 80,640,710,570원+4월 실지출액 74,567,924,350원            +5월 실지출액 70,360,566,756원+6월 실지출액 177,979,794,757원)            +〔549,515,794,740원 -(1월지출② 중 나머지 39,695,000원                 +2월지출② 중 나머지 25,910,000원+3월지출② 중 나머지 48,376,000원           +4월 지출② 중 나머지 61,291,000원+5월지출②중 나머지 20,005,000원          +6월지출② 중 나머지 30,162,000원〕=1,440,321,692,917원

※ 지출⑦의 제로페이 지급 14,154,690원은 LOBAS 시스템을 통한 지출이      아니므로, 급고업무통합관리시스템의 당일 지출내역에는 포함되나,      LOBAS 시스템 내에서는 환입 당일의 일상경비지출액으로만 회계처리됨.

□ 검증 결과 : 모든 항목 이상 없음

Ⅲ		자금운용 현황

□ 자금운용예금이자수입(6월 30일까지 누계)

○ 3,930,429,630원

- 연도별 공공예금이자수입 현황

(단위: 백만원)

구 분	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020 (6월말 현재)
이자수익	1,357	1,243	1,890	4,371	5,021	10,672	3,930

※ 2018년 1월 우리市 하수도사업의 지방직영기업(공기업특별회계) 전환으로,

2018년 10월부터는 공기업특별회계의 자금운용관리를 직접 수행함.

Ⅳ		2사분기 현황

□ 총괄 현황

○ 기초잔고: 41,920,860,575원 → 기말잔고: 1,753,112,282원

수입(단위: 원)				지출(단위: 원)
①	가이월 입금		0	①	일반지출 (자금)	본청	68,041,285,950
②	기업MMDA해지		0			나머지	254,209,770,060
③	전월세입경정입금		654,482,840			소계	322,251,056,010
④	전월 OCR		11,748,657,890	②	일상경비 교부(한도)	본청	57,772,000
⑤	당월 OCR		10,572,512,480
						나머지	111,458,000
⑥	자금운용예금이자수입		1,970,567,680
						소계	169,230,000
⑦	재투예치금 이자		0	③	일상경비 지출(자금)	본청	53,863,253
						나머지	85,888,110
⑧	수납분직납(국고보조금, 한강수질개선특별회계)		22,885,041,600
						소계	139,751,363
⑨	일반지출반납 (자금)	본청	1,600,000,000
		나머지	438,123,690
				④	세입세출외 현금계좌 지출(자금)	본청	0
		소계	2,038,123,690
						나머지	1,353,819,779
⑩	일상경비지출반납(자금)	본청	8,900
		나머지	280,600
						소계	1,353,819,779
		소계	289,500
⑪	과오납환금 정정 (과오납일부입금)		4,730	⑤	과오납환급		471,883,350
⑫	전월 하수도사용료 분리이체(3~5월분)		162,825,151,920	⑥	정기예금 예치 (기업MMDA 포함)		0
⑬	제로페이 지출 환입		45,705,240	⑦	제로페이 지급		45,589,240
⑭	정기예금해지이전 (예금이자 미포함)		70,000,000,000	⑧	전월세입경정지급		5,900
실수입액 합계 (①∼⑭의 합)			282,740,537,570	실지출액 합계 (①+③+⑤+⑥+⑦+⑧)			322,908,285,863

□ 검증 항목별 현황

○ A(계좌 실지출액)

- 지출①+지출③+지출⑤+지출⑥+지출⑦+지출⑧=322,908,285,863원

○ B(LOBAS 지출예산통제원장 상 지출액)

- (지출①+지출②)-(일반지출반납⑨+일상경비교부반납⑩)=320,382,162,320원

○ C(통합금고시스템 ‘한도배정 및 직불현황’ 화면 상 집행누계액)

- 6월 ‘검증항목별 현황’의 검증방법 및 결과와 동일함

○ D(통합금고시스템 ‘세출계좌 거래내역장’ 화면 상 누적지급액)

- 6월 ‘검증항목별 현황’의 검증방법 및 결과와 동일함

□ 검증 결과 : 모든 항목 이상 없음

Ⅴ		상반기 현황

□ 총괄 현황

○ 기초잔고: 0원 → 기말잔고: 1,753,112,282원

수입(단위: 원)				지출(단위: 원)
①	가이월 입금		366,556,560,309	①	일반지출 (자금)	본청	107,728,657,510
②	기업MMDA해지		30,000,000,000			나머지	312,107,928,925
③	전월세입경정입금		886,974,500			소계	419,836,586,435
④	전월 OCR		16,071,271,600	②	일상경비 교부(한도)	본청	110,357,000
⑤	당월 OCR		44,866,506,740
						나머지	225,439,000
⑥	자금운용예금이자수입		3,930,429,630
						소계	335,796,000
⑦	재투예치금 이자		0	③	일상경비 지출(자금)	본청	78,704,352
						나머지	141,904,790
⑧	수납분직납(국고보조금, 한강수질개선특별회계)		26,121,563,600
						소계	220,609,142
⑨	일반지출반납 (자금)	본청	1,600,000,000
		나머지	658,116,790
				④	세입세출외 현금계좌 지출(자금)	본청	0
		소계	2,258,116,790
						나머지	2,297,187,157
⑩	일상경비지출반납(자금)	본청	8,900
		나머지	486,460
						소계	2,297,187,157
		소계	495,360
⑪	과오납환금 정정 (과오납일부입금)		21,085,730	⑤	과오납환급		904,258,350
⑫	전월 하수도사용료 분리이체(1월∼5월분)		282,001,660,850	⑥	정기예금 예치 (기업MMDA 포함)		470,000,000,000
⑬	제로페이 지출 환입		69,784,350	⑦	제로페이 지급		69,877,350
⑭	정기예금해지이전 (예금이자 미포함)		120,000,000,000	⑧	전월세입경정지급		5,900
실수입액 합계 (①∼⑨, ⑪∼⑭의 합)			892,784,449,459	실지출액 합계 (①+③+⑤+⑥+⑦+⑧)			891,031,337,177

□ 검증 항목별 현황

○ A(계좌 실지출액)

- 지출①+지출③+지출⑤+지출⑥+지출⑦+지출⑧=891,031,337,177원

○ B(LOBAS 지출예산통제원장 상 지출액)

- (지출①+지출②)-(일반지출반납⑨+일상경비교부반납(한도)⑩)=417,914,265,645원

○ C(통합금고시스템 ‘한도배정 및 직불현황’ 화면 상 집행누계액)

- 6월 ‘검증항목별 현황’의 검증방법 및 결과와 동일함

○ D(통합금고시스템 ‘세출계좌 거래내역장’ 화면 상 누적지급액)

- 6월 ‘검증항목별 현황’의 검증방법 및 결과와 동일함

붙임 1. 2020년 6월 공기업 하수도사업특별회계 세출계좌 거래내역장 1부

2. 2020년 6월 LOBAS 지출예산통제원장(총괄) 1부

3. 2020년 6월말 기준 공기업 하수도사업특별회계 한도배정 및 직불현황 1부

4. 2020년 6월 일상경비총괄현황(시청 2개과, 중랑물재생센터·난지물재생센터) 각 1부

5. 2020년 6월 직영물재생센터 세입세출외현금계좌 지출내역 1부

6. 2020년 6월 시금고은행 자금모계좌(지출계좌) 세출월계표 1부

7. 2020년 2사분기 시금고은행 자금모계좌(지출계좌) 분기계표 1부

8. 2020년 상반기 공기업 하수도사업특별회계 세출계좌 거래내역장 1부

9. 2020년 상반기 LOBAS 지출예산통제원장(총괄) 1부.  끝.