문서번호	물재생계획과-13152
결재일자	2019.9.27.
공개여부	대시민공개
방침번호

				시 민
주무관	하수계획팀장	물재생계획과장		물순환안전국장
정혜원	김준형	하상문		전결 09/27 이정화
협 조	물순환정책과장		정훈모
	물재생시설과장		임춘근

「자연과 사람이 공생하는 물환경 복지도시 서울」

하수도 중장기 경영관리 계획

- 2020 ~ 2024 -

2019. 9

물순환안전국

(물재생계획과)

☞ 해당사항이 있는 부분에 ‘ ■ ’ 표시하시기 바랍니다. (※ 비고 : 필요시 검토내용 기재)
구 분	사전 검토항목 점검 사항	검토완료	해당없음	비 고
정책의제 형성	◆ 정책현안에 대해 현황과 실태를 검토하였습니까? - 현황자료(통계자료 등) 및 실태조사서 검토 타지자체 유사정책 및 국내외 사례 분석 등	□	■
	◆ 시민 및 관련전문가 의견을 반영하였습니까? - (시민참여) 청책토론회, 시민공모, 설문조사 등 - (전문가 자문) 자문위원회, TF운영, 타당성 검토조사 등	□	■
정책수립	◆ 정책화를 위한 제반 법규(근거법령 및 규칙, 지침 등)는 검토하였습니까? - (선거법) 공직선거법 등 각종 법률 저촉여부 - (성별분리통계) 성별분리통계 분석 등	□	■
	◆ 정책(사업) 집행의 직·간접적 영향 및 효과성을 분석 하였습니까? - (갈등) 이해관계 당사자 간 갈등 및 대책 마련 - (사회적 약자) 사회적 약자에 대한 배려 등 - (일자리) 일자리 창출, 직·간접 채용, 전문인력 양성, 창업지원 - (안전) 시민 안전 위험요인 및 대책, 안전 관리 등 - (온실가스 감축) 건물 및 수송 분야 에너지사용 절감방법, 폐기물 발생 억제 대책 등	□	■
정책집행	◆ 타기관, 민간단체 등과의 협의·협력 및 이견 조정 등을 검토하였습니까? - (타기관) 타기관(중앙정부, 지자체), 민간(단체) 등의 자원 활용 방안 - (자치구 영향) 자치구 행정·인사·재정 부담 및 적정성, 파급효과 분석 등	□	■
	◆ 정책·계획 등의 지속가능성을 검토하였습니까? - (지속가능성) 지역경제 발전, 사회적 형평성, 환경보전 등	□	■
정책홍보	◆ 국내외 정책(사업)홍보방안을 검토하였습니까? - (홍보) 국내보도자료, 기자설명회, 현장설명회 - (정책영문화) 영문제목·요약, 해외언론보도, 외국어 홈페이지 게시 등	□	■
기타사항	◆ 불필요한 외국어·외래어 표현 대신 바른 우리말을 사용하였습니까?	□	■
	◆ 공개 여부를 "비공개"로 설정했다면 법적근거를 명확히 검토하였습니까? (정보공개법 제9조 제1항 제1호~제8호)	□	■

목      차

	Ⅰ. 추 진 배 경			1
	Ⅱ. 기 본 현 황			2
	Ⅲ. 시 설 현 황			4
	Ⅳ. 경영환경 및 경영관리 목표			6
	Ⅴ. 재무현황 및 전망			8
	Ⅵ. 경영합리화 계획			11
		첨부1 과거 5개연도 재정여건 및 경영분석		14
		첨부2 향후 5개연도 재정여건 및 경영분석		18

「자연과 사람이 공생하는 물환경 복지도시 서울」

하수도 중장기 경영관리 계획

하수도사업특별회계의 중장기 경영관리계획을 수립함으로서 급변하는 하수도 사업환경에 대비하고 재무건전성을 향상하여 하수도사업의 원활한 추진과 경영합리화를 도모하고자 함

Ⅰ. 추 진 배 경

□ 기후변화에 의한 강수량 증가 등 도시물환경 문제를 극복하고  시민의 요구에 부합할 수 있는 선진 하수도 경영 전략 필요

□ 효율적이고 책임 있는 하수도사업 재정 운용을 통해 서울시 하천 환경의 지속 가능한 개선을 달성하기 위해선 중장기적 접근이 요구됨.

□ 이에 서울시 하수도사업특별회계의 중장기 경영관리계획을 수립하여 건전하고 경쟁력있는 하수도 재정기반을 조성하고자 함.

	추진 근거
○ 지방공기업법 제9조의 2(지방직영기업 중장기경영관리계획 수립) ○ 지방공기업법 시행령 제3조의 2(지방수도사업 등의 중장기경영 관리계획 수립) : 의무수립(자산 1조원 이상, 부채 2천억 이상, 3개 사업연도 이상 계속하여 당기순손실이 발생한 지방직영기업 으로서 행정안전부장관이 재무구조 개선이 필요하다고 인정하여 지정한 지방직영기업) ○ 주요내용 - 5회계연도 이상의 중장기 경영목표 - 사업계획 및 재정운용계획

Ⅱ. 기 본 현 황

□ 조  직: 1국, 4과, 4 사업소(직영2/ 위탁2) - 하수전담조직 : 2과 4개센터

			물순환정책과		6팀
물순환안전국
			물재생계획과		5팀
			물재생시설과		5팀
			하천관리과		6팀
			물재생센터		4개소		직영 2개소 (중랑, 난지)
							위탁 2개소 (탄천, 서남)

□ 인  력 :  총 342명(2급 1, 4급 6, 5급 29, 6급 이하 306), - ’19.8.31. 기준

( ※ 하수전담인원 : 279명(4급 4, 5급 19, 6급이하 276 )

□ 주요 업무

부 서 명	주 요 업 무	비 고
물순환정책과	□물환경 관련 정책 및 종합계획 수립․조정 총괄 □빗물 및 지하수관리계획 수립․조정 □한강, 지천의 수질관리 및 개선대책	서울시 일반회계
	□공기업하수도특별회계 세입·결산·자금관리	하수도사업특별회계
물재생계획과	□하수도시설 종합계획 수립․조정 □하수도시설 개량 및 배수불량지역 대책 수립․조정 □하수악취저감 종합대책 수립 시행	하수도사업특별회계
물재생시설과	□물재생센터 현대화(고도화) 사업 □물재생센터 운영 및 하수처리시설 개선 □물재생센터 지도·감독 및 민간위탁 관리	하수도사업특별회계
하천관리과	□홍수ㆍ수해예방 및 대처(상황실 설치ㆍ운영 등) □하천관리계획 수립ㆍ조정, 재난관리기금 운영 □빗물펌프장의 건설, 유수지 및 하천용지 관리	서울시 일반회계
물재생센터	□하수처리시설 운영 및 유지관리 □하수처리구역별 차집관로 유지관리 □슬러지처리시설 운영 및 유지관리 □분뇨·정화조 처리시설 운영 및 유지관리	하수도사업특별회계

□ 세입 및 세출현황

(단위 : 백만원)

구 분				2018		2019		증 감
				금 액	비율(%)	금 액	비율(%)
세입	세입 총계			960,285	100.0	1,011,784	100.0	51,499
	사업 수익			763,744	79.5	797,321	78.8	33,577
			- 영업수익	759,920	79.1	771,806	76.3	11,886
			- 영업외수익	3,824	0.4	25,515	2.5	21,691
	자본적수익			196,541	20.5	214,463	21.2	17,922
			- 투자자산처분	12	0.0	8	0.0	-4
			- 비유동부채수입	15,000	1.6	593	0.1	-14,407
			- 자본잉여금수입	165,554	17.2	47,781	4.7	-117,773
			- 유보자금	15,975	1.7	16,081	1.6	106
			- 기타자본적 수입	0	0.0	150,000	14.8	150,000
세출	세출 총계			960,285	100.0	1,011,784	100.0	51,499
	물재생계획과			416,783	43.4	525,714	52.0	108,931
		하수도관리		15,175	1.6	15,468	1.5	293
		신설개량·정비·보수보강		367,411	38.3	471,568	46.6	104,157
			- 하수관로 신설개량	103,009	10.7	133,860	13.2	30,851
			- 하수관로 종합정비	84,352	8.8	120,269	11.9	35,917
			- 하수관로 보수보강	53,750	5.6	92,457	9.1	38,707
			- 도로함몰예방사업	126,300	13.2	125,000	12.4	-1,300
		기타 예산		34,197	3.6	38,660	3.8	4,463
			- 예비비	1,793	0.2	1,771	0.2	-22
			- 재무활동	26,912	2.8	31,518	3.1	4,606
			- 행정운영경비	5,492	0.6	5,371	0.5	-121
	물재생시설과			386,903	40.3	290,576	28.7	-96,327
		물재생시설 개선 및 운영관리		386,843	40.3	290,514	28.7	-96,329
		행정운영경비		60	0.0	62	0.0	2
	중랑물재생센터			95,971	10.0	121,399	12.0	25,428
		중랑물재생센터 운영관리		81,210	8.5	105,905	10.5	24,695
		행정운영경비		14,761	1.5	15,494	1.5	733
	난지물재생센터			60,628	6.3	74,095	7.3	13,467
		난지물재생센터 운영관리		49,228	5.1	63,362	6.3	14,134
		행정운영경비		11,400	1.2	10,733	1.1	-667

Ⅲ. 시 설 현 황

□ 하수처리구역

○ 기본계획구역 면적 : 680,593㎢(인근 5개 수탁도시 포함)

○ 하수처리구역 면적 : 431,92㎢

○ 계 획 인 구 : 10,754천인(서울시 10,202천인, 수탁도시 552천인)

○ 유입하수량 : 4,224천㎥/일

○ 시 설 용 량 : 4,980천㎥/일

□ 배수분구 현황

(‘18년.12월말 기준)

처리구역	배수구역(개)	배수분구(개)	비 고
계	16	163
중 랑	3	42
난 지	7	35
탄 천	2	35
서 남	4	51

□ 하수관로 현황

○ 총  괄

(‘18년.12월말 기준, 단위:㎞)

총계	합류관로	분류관로			차지관로
		소계	우수관	오수관
10,728.6	9,127.1	1,183.6	563.2	620.4	417.9

○ 형 태 별

(‘18년.12월말 기준, 단위:㎞)

총계	관 로			개거 ·측구
	소계	사각형	원 형
10,728.6	10,613.6	1,442	9,171.6	115

○ 경과년수별

(‘18년.12월말 기준, 단위:㎞)

총계	10년 미만	10~20년	20~30년	30년이상
10,728.6	1,858	1,437	1,690	5,743.6

○ 부대시설 : 맨홀 – 273,264개소, 빗물받이 495,542개소

□ 물재생센터 현황

(‘19년 7월말 기준)

구 분			계	중 랑	난 지	탄 천 (민간위탁)	서 남 (민간위탁)
위 치			4개소	성동구 자동차시장 3길 64	경기도 고양시 덕양구 대덕로 426	강남구 개포로 625	강서구 양천로 201
면 적			3,155천㎡	801천㎡	929천㎡	393천㎡	1,032천㎡
완공 년도			1970~2007	1970~2007	1984~1997	1983~1998	1984~1999
처리구역			서울시 25개구, 경기도 5개시 일부	(10개구 1개시) 동대문,중랑,성북,노원, 강북,도봉,광진 전역과 종로,중구, 성동구, 의정부시 일부	(7개구 1개시) 마포,용산,은평, 서대문 전역과 종로,중구,성동, 고양시 일부	(4개구2개시) 강동,송파 전역과 강남,서초 일부 하남시와 과천시 일부	(9개구 1개시) 영등포,관악,동작,구로,양천,금천,강서 전역과 강남, 서초 일부 및 광명시 일부
하수	시설용량 (만㎥/일)		498	159	86	90	153
	처 리 량 (만㎥/일)		399	130	53	64	152
분뇨․ 정화조오니	시설용량 (kl/일)		12,500	4,000	4,500	-	4,000
	처리량 (kl/일)		11,765	4,273	3,428	-	4,064
BOD(㎎/L)			유입→방류	159.2 → 7.1	136.2 → 2.4	151.9 → 5.8	137.1 → 5.6
슬러지 처리 (톤/일)	계		2,160	717	402	346	695
	매립지		1,008	394	81	137	396
	건조	용량	935	300	150	200	285
		처리	690	272	145	131	142
	소 각	용량	300	-	150	-	150
		처리	263	-	145	-	118
	민간시설		199	51	31	78	39
차집관로			489km	188km	95km	107km	99km
기 타			-	2009. 1. 1 부분위탁	2009. 1. 1 부분위탁	2000. 4. 1 위 탁	2001. 8. 1 위탁

Ⅳ. 경영환경 및 경영관리 목표

□ 경영환경

○ 2018년 1월 1일부터「지방공기업법」에서 규정하고 있는 지방직영기업으로 전환후 일반회계와는 다른 독립된 공기업특별회계로 독자적인 기업마인드로 재정을 운용하게 되었으나,

○ 지방직영기업 전환에도 불구하고 잦은 인사이동에 따른 전문성 부족, 하수도경영을 총괄 관리하고 집행하는 인력부족 등 조직경영상의 어려움은  있으나, 효율적인 자금관리를 통한 이자수입의 증대 등 세입증대와 비용절감을 통해 경영합리화를 위해 꾸준히 노력하고 있음.

○ 또한, 대규모 시설투자와 노후화된 하수관로 정비 등으로 영업비용이 증가하고 있으나, 2017년부터 3년간 매년 하수도요금이 10%인상됨에 따라 재정여건이 점진적으로 나아지고 있음.

□ 주요 경영지표

지 표	단위	2019	2020	2021	2022	2023
하수도보급율	%	100	100	100	100	100
하수처리량 (㎥/일)	㎥	1,528,814	1,542,101	1,542,429	1,537,781	1,540,771
하수관로 정비거리	km	227	230	230	230	230
㎡당요금	(원/㎥)	670.13	669.61	632.93	630.11	627.14
요금현실화율	%	65.67	66.44	63.72	62.74	63.46
인상요인	%	52.27	50.50	56.93	59.38	57.58
노후설비개선율 (물재생센터)	%	60	100	효과분석	효과분석	효과분석
에너지자립률 (물재생센터)	%	55	56	58	60	62

□ 정책방향

비전

미래기반 창출의 건강한 하수도

목표

깨끗한 하천

안전한 생활

쾌적한 환경

경쟁력 확보

□ 추진전략 및 세부방향

하수도의 수질개선기능 강화		하천오염 영향도 저감을 위한 관리 물재생센터 처리 효율 증대 스마트관리기법 도입을 통한 효과적 시설운영
고품질 하수도 구축		정밀·효과성 높은 하수관로 정비 이상/불량관로 정비 및 관리 강화 신규/선진기술 도입 하수관로 유지관리
도시재생 선도 인프라 구축		도시복합 재생 거점 구축 시민친화적인 열린공간 확대 조성 악취없는 도시환경 조성
하수도 경영 경쟁력 강화		재정 건전성 및 경영효율 확보 안정적 재정기반 확보

Ⅴ. 재무현황 및 전망

대규모 시설투자와 노후화된 하수관로 정비로 감가상각비, 수선교체비 등 영업비용이 증가하나, 2017년부터 3년간 매년 하수도요금 10% 인상으로 인해 재정여건이 좋아짐.

1		최근 5년 재무현황

□ 재무상태 및 경영성과

(단위 : 백만원)

구 분		2014	2015	2016	2017	2018
재무상태	자산	-	-	-	-	6,645,862
	부채	-	-	-	-	9,714
	자본	-	-	-	-	6,636,148
경영성과	총수익	-	-	-	-	891,640
	총비용	-	-	-	-	808,239
	당기순이익	-	-	-	-	83,401

○ 2018년 지방공기업으로 전환하여 과거 재무현황은 2018년도만 해당

○ 2017년부터 2019년까지 매년 하수도요금 10% 인상으로 영업수익이 증가함.

○ 중랑물재생센터 고도처리 및 시설현대화사업 준공, 노후화된 하수관로 정비사업으로 인한 감가상각비, 동력비, 수선교체비 증가 등으로 인해  영업비용 또한 증가하여 요금현실화율은 소폭 개선됨.

2		2019 재무전망

□ 재무상태 및 경영성과(추정)

(단위 : 백만원)

구 분		2019년(예상)	2018년	증감
재무상태	자 산	6,757,955	6,645,862	112,093
	부 채	7,951	9,714	-1,763
	자 본	6,750,004	6,636,148	113,856
경영성과	총 수 익	983,386	891,640	91,746
	총 비 용	912,271	808,239	104,032
	당기순이익	71,115	83,401	-12,286

○ 요금인상에 따른 하수도사용료 수익은 증가하나, 2018년 이월사업 지출액을 포함하여 감가상각비, 수선유지비 등 비용 증가로 전년보다 당기순이익이 12,286백만원 감소할 것으로 전망됨.

□ 경영분석지표(추정)

(단위 : %)

구 분		2019년(예상)	2018년	증 감
안정성 지 표	자기자본비율	99.88	99.85	0.03
	부채비율	0.12	0.15	-0.03
수익성 지 표	매출액 영업이익율	-12.09	-7.02	-5.07
	매출액 순이익율	8.75	11.23	-2.48

○ 무차입 경영 및 차입금 상환으로 재무건전성이 향상되고 생산원가 증가로 수익성은 소폭 감소될 것으로 전망됨.

3		중장기 재무전망

□ 재무상태 및 경영성과

(단위 : 백만원)

구 분		2020	2021	2022	2023	2024
재무 상태	자 산	6,904,791	7,071,876	7,233,609	7,420,649	7,608,855
	부 채	7,994	8,037	8,081	8,125	8,168
	자 본	6,896,797	7,063,839	7,225,528	7,412,524	7,600,687
경영 성과	총 수 익	991,246	990,642	1,000,375	1,010,376	1,009,148
	총 비 용	898,701	874,487	890,822	876,801	873,135
	당기순이익(손실)	92,545	116,155	109,553	133,575	136,013

○ 신축 아파트 및 상가 입주 등으로 사용료 수익은 증가할 것으로 전망되나 감가상각비, 수선유지비, 동력비 등 원가의 지속적인 상승요인이 발생하여 수익성이 크게 변동이 없을 것으로 전망

□ 예상 경영분석 지표

(단위 : %)

구 분		2020	2021	2022	2023	2024
안정성 지 표	자기자본비율	99.88	99.89	99.89	99.89	99.89
	부채비율	0.12	0.11	0.11	0.11	0.11
수익성 지 표	매출액영업이익율	-9.61	-7.36	-8.48	-5.88	-5.21
	매출액순이익율	11.30	14.28	13.36	16.15	16.41

Ⅵ. 경영합리화 계획

지속적인 시설 투자 및 주요 시설 유지관리 비용 상승으로 인한 어려운 경영 여건 속에서도 지난 2017년도부터 3년간 하수도요금 인상과, 전문적인 자금관리를 통한 이자수입의 획기적 증대 등 세입증대 및 비용절감을 통해 경영합리화를 위해 노력하고자 함

1		세입증대 추진

□ 전문적이고 체계적인 자금관리를 통한 이자수익 증대

○ 연도별 이자수입 현황

(단위 : 백만원)

구 분	일 반 회 계				특 별 회 계
	2014	2015	2016	2017	2018	2019 (8월말현재)
이자수익	1,357	1,243	1,890	4,317	5,021	7,202

○ 전문적이고 체계적인 자금관리를 통한 이자수익 증대

- 자금 일일결산을 통한 정확한 자금수요 예측으로 고금리 상품 공격적 운용을  통한 이자 수익 증대(중도해지율 0%로 2%대 고금리 상품 이자수익 유지)

- 최근 3년간 25개 자치구 및 관련부서 자금 집행추이 분석을 통한 효율적 자금운용으로 2020년도 연 100억 이자수익 달성 추진

□ 신규세원 발굴을 위한 지하수 출수량 조사활동 강화

○ 조사개요

- 조사기간 : 연 2회(5월, 11월중)

- 조사대상 : 19,844개소(’19년 현재 지하2층 이상 건축물)

- 조사기관 : 25개 자치구

- 조사내용 : 적산유량계가 없거나 지하수 사용량이 거의 없는 건축물 조례위반 사항 중점 조사 및 적출시 추징 등 행정조치

○ 조사강화 추진

- 자치구 실정에 맞게 밀도있는 점검을 위해 자체계획 수립 추진

- 형식적 점검을 탈피 시구합동으로 수시점검 병행 실시

○ 효  과 : 누락세원 발굴을 통한 세입증대

- 2020년도 연 100,000㎥이상 추징 목표로 추진

2		경영효율화를 통한 비용절감

□ 하수도사용료 위탁징수수수료 산정방식 조정으로 비용 절감 추진

○ 현행 수수료율(’14년도~’19년도 현재까지 3.0% 적용)

구 분	협 약 내 역
	‘12년	‘13년	‘14년	‘15 ~ ’18년
수수료율	4.0%	3.5%	3.0%	3.0%
징수액(억원)	4,170	5,060	5,860	5,860~7,720
수수료(억원)	179	187	176	176~232

○ 하수도요금 인상(’17년도~’19년도까지 총30% 인상)으로 수수료 증가

⇒ 사용료 인상 전(’16년) 170억원 ⇒ 232억원(’18년 결산 기준)

▶ 위탁대행 기관인 상수도사업본부의 관련업무 처리원가 지속적으로 절감(공동주택 증가, 검침방법 변경 등 부과징수업무 관련 원가 절감 추세)

▶ 하수도사용료 위탁징수업무 관련 원가 재산정을 통한 수수료율 재조정 시기 대두

○ 하수도사용료 위탁징수수수료 재산정을 위한 용역실시 및 협상

- 용역개요

․ 기    간 : 2019. 9월 ~ 12월

․ 소요예산 : 50,000천원

․ 계약방법 : 협상에 의한 계약

- 주요추진내용

․ 타 지자체(6대광역시 등) 하수도사용료 위탁징수수수료 관련 사례조사

․ 현행 하수도사용료 위탁징수수수료 산정방식 및 수수료율의 적정성 검토

▶ 하수도사용료 부과·징수업무의 위탁 및 수수료 정산 관련 근거 법령·자치법규 분석

▶ 현행 하수도사용료 위탁징수수수료 산정기준 및 정산방법의 적정성 검토

▶ 상수도사업본부에서 제시하는 위탁징수수수료 산출자료의 적정성 검토

․ 하수도사용료 위탁징수 원가 산정

․ 현행 하수도사용료 위탁징수수수료 산정방식 및 수수료율의 적정성 검토

- 추진일정

․ ’19. 9월        : 상수도사업본부와의 사전협의 진행

․ ’19.10월       : 용역 시행 사전공고절차 이행 및 계약 발주

․ ’19.10월       : 계약 체결 및 착수보고회 개최

․ ’19.10~12월  : 과업 수행

․ ’19.12월       : 용역 준공 및 상수도사업본부와의 재협상 개시

- 효    과 : 수수료율 재협상을 통한 비용 절감(연 60억원 이상)

첨부 1	과거 5개연도 재정여건 및 경영분석

1. 과거 5개연도 총괄원가 및 현실화율

2. 과거 5개연도 재무상태 현황

3. 과거 5개연도 손익 분석

4. 과거 5개연도 자금 수지 분석

□ 과거 5개연도 총괄원가 및 현실화율

(단위: 천원)

구 분		금 액
		2014년	2015년	2016년	2017년	2018년	연평균 증감율
수익및 총괄원가	연간생산량(천㎥)	-	-	-	-	1,556,373	-
	연간조정량(천㎥)	-	-	-	-	1,109,542	-
	급수수익 (사용료수익)	-	-	-	-	687,130,067	-
	총괄원가	-	-	-	-	1,041,841,435	-
	결함액	-	-	-	-	354,711,368	-
	㎥당요금(원/㎥)	-	-	-	-	619.29	-
	㎥당원가(원/㎥)	-	-	-	-	938.98	-
	요금현실화율(%)	-	-	-	-	65.95	-
	인상요인(%)	-	-	-	-	51.62	-

○ 2017년부터 3년간 하수도요금 인상(10%)으로 톤당 요금은 크게 증가하였으나, 물재생센터 고도처리시설 및 시설현대화 준공, 노후화된 하수관로 정비로 인한 감가상각비 증가, 동력비, 수선교체비 등 원가 상승으로 톤당 원가가 증가하여 요금현실화율이 크게 개선되지 않음.

□ 과거 5개연도 재무상태 현황

(단위: 천원)

구 분		2014년	2015년	2016년	2017년	2018년
유동 자산	당좌자산	-	-	-	-	281,932,208
	재고자산	-	-	-	-	2,734,716
	기타비유동자산					150,000,000
	계	-	-	-	-	434,666,924
비유동 자산	가동설비자산	-	-	-	-	5,738,240,091
	비가동설비자산	-	-	-	-	472,484,452
	무형자산	-	-	-	-	462,470
	기타비유동자산	-	-	-	-	8,071
	계	-	-	-	-	6,211,195,084
자산총계		-	-	-	-	6,645,862,008
부채	유동부채	-	-	-	-	9,149,268
	비유동부채	-	-	-	-	565,213
	계	-	-	-	-	9,714,481
자본	자본금	-	-	-	-	6,354,233,176
	자본잉여금	-	-	-	-	198,512,827
	이익잉여금	-	-	-	-	83,401,524
	계	-	-	-	-	6,636,147,527
부채와자본총계		-	-	-	-	6,645,862,008

○ 자산 : 물재생센터 고도처리 시설현대화 등 대규모 시설투자와 노후화된 하수관로 정비, 도로함몰예방사업 등으로 증가

○ 부채 : 무차입 경영 및 차입금 상환으로 감소

○ 자본 : 시설분담금 수입 및 국고보조금, 타회계건설보조금 등으로 증가

※ 안전성 지표

(단위: %)

구분	2014년	2015년	2016년	2017년	2018년
유동비율	-	-	-	-	4,750.84
자기자본비율	-	-	-	-	99.85
부채비율	-	-	-	-	0.15

○ 유동비율, 자기자본비율, 부채비율이 양호함.

□ 과거 5개연도 손익 분석

(단위: 천원)

구분		2014년	2015년	2016년	2017년	2018년
영업 수익	사용료수익	-	-	-	-	687,130,068
	기타영업수익	-	-	-	-	55,824,925
	계	-	-	-	-	742,954,993
영업외 수익	이자수익	-	-	-	-	5,275,480
	타회계지원금수익	-	-	-	-	141,330,592
	기타영업외수익	-	-	-	-	2,079,152
	계	-	-	-	-	148,685,224
수익합계(A)		-	-	-	-	891,640,217
영업 비용	관거비	-	-	-	-	225,446,648
	처리장비	-	-	-	-	252,286,012
	일반관리비	-	-	-	-	28,528,537
	감가상각비	-	-	-	-	288,150,789
	무형자산상각비	-	-	-	-	9,684
	대손상각비	-	-	-	-	476,391
	퇴직급여	-	-	-	-	233,489
	계	-	-	-	-	795,131,550
영업외 비용	이자비용	-	-	-	-	197,449
	유형자산처분손실	-	-	-	-	5,496,544
	유형자산폐기손실	-	-	-	-	5,493,144
	기타의대손상각비	-	-	-	-	913,215
	기타영업외비용	-	-	-	-	1,006,791
	계	-	-	-	-	13,107,143
비용합계(B)		-	-	-	-	808,238,693
당기순손익(A-B)		-	-	-	-	83,401,524

○ 고도처리 및 시설현대화 등 대규모 설비투자와 노후화된 하수관로 정비로 인한 감가상각비, 동력비 증가, 노후화된 하수관로 유지보수 등 수선교체비 증가 추세에 있지만 하수도요금 인상으로 당기순이익 발생

※ 수익성 지표

(단위: %)

구분	2014년	2015년	2016년	2017년	2018년
매출액영업이익률	-	-	-	-	-7.02
영업수지비율	-	-	-	-	93.44
경상수지비율	-	-	-	-	110.32

□ 과거 5개연도 자금 수지 분석

(단위: 천원)

예산구분		계정구분	2014년	2015년	2016년	2017년	2018년
수입	사업 예산	사용료수익	-	-	-	-	673,751,609
		기타영업수익	-	-	-	-	49,725,889
		영업외수익	-	-	-	-	228,209,055
		계	-	-	-	-	951,686,553
	자본 예산	대여금회수수입	-	-	-	-	7,809
		유형자산처분	-	-	-	-	20,309,831
		비유동부채수입	-	-	-	-	15,000,000
		자본잉여금수입	-	-	-	-	161,456,235
		유보자금(미수금)	-	-	-	-	13,340,431
		계	-	-	-	-	210,114,306
	수입합계(A)		-	-	-	-	1,161,800,859
지출	사업 예산	관거비	-	-	-	-	78,638,355
		처리장비	-	-	-	-	258,538,520
		일반관리비	-	-	-	-	28,528,537
		영업외비용	-	-	-	-	197,449
		계	-	-	-	-	365,902,861
	자본 예산	유형자산취득	-	-	-	-	96,022,965
		비가동설비자산취득	-	-	-	-	266,953,234
		비유동부채상환	-	-	-	-	23,279,000
		기타자본적지출		-	-	-	150,062,667
		계	-	-	-	-	536,317,866
	지출합계(B)		-	-	-	-	902,220,727
기초현금			-	-	-	-	0
연도별자금수지(A-B)			-	-	-	-	259,580,132
기말현금			-	-	-	-	259,580,132

○ 수입 : 하수도요금 인상으로 하수도사용료 수익 증가와 자금관리를 통한 이자수입이 증가함. 2018년 공기업 전환으로 2017년 회계 폐지에 따른 순세계잉여금이 일반회계로 전입되었다가 2018년 영업외수익으로 전입되어 자금수입이 증가함. 도로함몰예방사업, 물재생센터 총인처리시설 투자를 위한 국고보조금 수입이 증가함.

○ 지출 : 고도처리시설 및 시설현대화 등 대규모 투자사업과 하수관로정비사업, 도로함몰예방사업 등 노후화된 하수관로 정비 등 자본예산 및 시설물 유지보수 등 사업예산이 증가함. 재정투융자기금 예탁 및 차입금(비유동부채) 상환액 발생함.

첨부 2	향후 5개연도 재정여건 및 경영분석

1. 향후 5개연도 총괄원가 및 현실화율

2. 향후 5개연도 재무상태 추정

3. 향후 5개연도 손익 추정

□ 향후 5개연도 총괄원가 및 현실화율

(단위: 천원)

구분		금액
		2019년	2020년	2021년	2022년	2023년	연평균 증감율
수익및 총괄원가	하수처리량 (㎥)	1,528,814	1,542,101	1,542,429	1,537,781	1,540,771	0.20%
	연간조정량 (㎥)	1,130,764	1,137,444	1,143,414	1,149,683	1,156,277	0.56%
	사용료수익	757,762,448	761,638,411	766,087,380	770,287,610	774,705,590	0.55%
	총괄원가	1,153,879,521	1,146,284,075	1,135,718,305	1,154,600,696	1,142,670,082	-0.24%
	결함액	396,117,073	384,645,664	369,630,925	384,360,917	368,013,548	1.42%
	㎥당요금 (원/㎥)	670.13	669.61	670.10	670.10	670.10	0.00%
	㎥당원가 (원/㎥)	1,020.44	1007.77	993.27	1004.28	988.23	-0.79%
	요금현실화율 (%)	65.67	66.44	67.45	66.71	67.79	-0.83%
	인상요인(%)	52.27	50.50	48.25	49.90	47.50	2.65%

○ 물재생센터 고도처리 및 시설현대화 등 대규모 시설투자, 노후화된 하수도관 교체 및 정비 등으로 고정자산 증가하여 감가상각비 증가, 시설물 유지보수, 동력비 등 원가 상승으로 톤당 원가가 증가하여 요금현실화율 감소 전망

□ 향후 5개연도 재무상태 추정

(단위: 천원)

구분		2020년	2021년	2022년	2023년	2024년
유동 자산	당좌자산	209,038,158	201,012,593	200,979,653	226,974,628	241,755,712
	재고자산	2,734,716	2,734,716	2,734,716	2,734,716	2,734,716
	계	211,772,874	203,747,309	203,714,369	229,709,344	244,490,428
비유동 자산	가동설비자산	6,186,091,735	6,470,537,020	6,418,874,057	6,398,136,478	6,366,346,625
	비가동설비자산	506,652,460	397,413,458	610,936,562	792,804,166	998,017,697
	무형자산	273,608	179,178	84,747	-	-
	계	6,693,017,803	6,868,129,656	7,029,895,366	7,190,940,644	7,364,364,322
자산총계		6,904,790,677	7,071,876,965	7,233,609,735	7,420,649,988	7,608,854,750
부채	유동부채	7,342,197	7,342,197	7,342,197	7,342,197	7,342,197
	비유동부채	652,256	695,776	739,297	782,818	826,339
	계	7,994,453	8,037,973	8,081,494	8,125,015	8,168,536
자본	자본금	6,354,233,176	6,354,233,176	6,354,233,176	6,354,233,176	6,354,233,176
	자본잉영금	295,502,588	346,390,929	398,526,920	451,947,991	504,096,458
	이익잉여금	247,060,460	363,214,887	472,768,145	606,343,806	742,356,580
	계	6,896,796,224	7,063,838,992	7,225,528,241	7,412,524,973	7,600,686,214
부채와자본총계		6,904,790,677	7,071,876,965	7,233,609,735	7,420,649,988	7,608,854,750

※ 안전성 지표

(단위: %)

구 분	2020년	2021년	2022년	2023년	2024년
유동비율	2,884.33	2,775.02	2,774.57	3,128.62	3,329.94
자기자본비율	99.88	99.89	99.89	99.89	99.89
부채비율	0.12	0.11	0.11	0.11	0.11

○ 대규모 시설투자로 인한 당좌자산 감소로 유동비율 감소

□ 향후 5개연도 손익 추정

(단위: 천원)

구분		2020년	2021년	2022년	2023년	2024년
영업 수익	사용료수익	761,638,411	766,087,380	770,287,610	774,705,590	779,043,840
	기타영업수익	57,125,791	47,294,343	49,858,136	52,372,280	49,841,586
	계	818,764,202	813,381,723	820,145,746	827,077,870	828,885,426
영업외 수익	이자수익	9,865,000	5,776,000	7,296,000	8,816,000	7,296,000
	타회계지원금수익	160,749,592	163,159,956	164,469,718	165,858,066	164,495,913
	기타영업외수익	1,867,000	8,324,436	8,464,341	8,624,624	8,471,134
	계	172,481,592	177,260,392	180,230,059	183,298,690	180,263,047
수익합계(A)		991,245,794	990,642,115	1,000,375,805	1,010,376,560	1,009,148,473
영업 비용	관거비	234,448,434	252,749,519	260,749,519	249,315,824	254,271,621
	처리장비	323,738,084	277,753,005	287,528,639	296,339,909	287,207,184
	일반관리비	32,238,028	32,259,032	32,440,804	32,312,621	32,337,486
	감가상각비	306,848,884	310,366,601	308,807,963	297,607,191	298,235,723
	무형자산상각비	94,431	94,431	94,431	84,747	-
	퇴직급여	43,521	43,521	43,521	43,521	43,521
	계	897,411,382	873,266,109	889,664,877	875,703,814	872,095,535
영업외 비용	기타영업외비용	1,289,997	1,221,579	1,157,669	1,097,085	1,040,165
	계	1,289,997	1,221,579	1,157,669	1,097,085	1,040,165
비용합계(B)		898,701,379	874,487,688	890,822,546	876,800,899	873,135,700
당기순손익(A-B)		92,544,415	116,154,427	109,553,259	133,575,661	136,012,774

○ 신축 아파트 및 상가 입주 등으로 사용료 수익은 증가할 것으로 전망되나 내용연수 경과된 하수도관 교체, 물재생센터 고도처리 및 시설현대화 등 대규모 시설투자 등으로 감가상각비, 수선유지비, 동력비 등 원가의 지속적인 상승요인이 발생하여 수익성이 크게 변동이 없을 것으로 전망

※ 수익성 지표

(단위: %)

구분	2020년	2021년	2022년	2023년	2024년
매출액영업이익률	-9.61	-7.36	-8.48	-5.88	-5.21
영업수지비율	91.24	93.14	92.19	94.45	95.05
경상수지비율	110.30	113.28	112.30	115.23	115.58