성과보고서 매뉴얼

e호조 지방재정관리시스템

2017

		사용자매뉴얼
		지방재정관리시스템 운영 및 유지보수					단계 : 유지보수
		Document#:LFMA_OP_US_MAN_사용자매뉴얼_예산관리_성과보고서 매뉴얼
제․개정이력
개정번호		제 ․ 개정 내용				작성자		제․개정 일자
9.0		2016년 사업 착수				윤정수		2016/01/02
9.1		2016년 1/4분기 Baseline설정				임수정		2016/03/31
9.2		2016년 2/4분기 Baseline설정				임수정		2016/06/30
9.3		2016년 3/4분기 Baseline설정				임수정		2016/09/30
9.3.1		성과보고서 매뉴얼 신규작성				한만준		2016/11/24
9.4		2016년 4/4분기 Baseline설정				이승환		2016/11/30
10.0		2017년 사업 착수				임수정		2017/01/02
10.0.1		1. 성과개요관리, 부서별성과보고관리 메뉴 추가 2. 성과목표관리, 성과지표관리 조회 금액 변경(최종예산->예산현액) 3. 각 메뉴의 기존 수정불가 항목을 수정 가능하게 변경(실국전략목표, 정책사업목표 등)				임수정		2017/02/14
10.0.2		1. 성과보고자료생성 부연설명 추가 2. 부서성과보고관리 메뉴 설명 추가(실국 직제가 없는 자치단체만 등록)				임수정		2017/02/16

성과보고서 매뉴얼

성과보고서 절차

성과보고서 업무처리 흐름도 및 권한	1

1. 마감일관리	2

2. 성과보고자료생성	3

3. 성과개요관리	4

4. 성과보고조직현황관리	5

5. 실국별성과보고관리	6

6. 부서별성과보고관리	7

7. 성과목표관리	9

8. 성과지표관리	10

9. 단위사업성과관리	11

10. 성과보고서출력	12

11. 성과보고확정	13

성과보고서 업무처리 흐름도

성과보고자료생성을 하면 성과계획서 및 예산결산 자료를 가져와서 성과보고서 자료를 생성한다.

성과계획서를 수정했거나 예산결산 자료가 변경된 경우 성과보고자료생성을 다시해서 성과보고서 기초자료에 반영해야 된다.

성과보고서 권한설명

구 분	권 한	대 상	권한부여 시 사용할 수 있는 기능
	BM040 성과보고서 담당자	사업부서 성과보고서 담당자	기초자료관리 및 결산서관리 메뉴 사용
	BM039 성과보고서 총괄담당자	성과보고서 총괄담당자	성과보고서 모든 메뉴 사용

	성과보고서		1. 마감일관리

성과보고서 총괄담당자(BM039)	화면위치	예산관리 → 성과보고서 → 마감관리 → 마감일관리
	선행업무	연도별회계구분등록 및 부서등록
	작업시기	성과보고서 마감일을 등록하는 경우
	후속업무	성과보고자료생성 → 성과개요관리 → 성과보고조직현황관리
	작업내용	성과보고서를 관리하기 마감일을 관리하는 화면. 회계구분/부서 마감일을 등록하면 사업부서에서는 마감일까지 성과보고 자료등록이 가능. [마감] 버튼을 이용하여 선택한 회계구분/부서에 대한 마감이 되어 성과보고 자료 등록이 불가함.

작업절차

	∘버튼설명 - [조회] : 마감일내역 조회 - [삭제] : 선택한 마감일 삭제 - [EXCEL] : 마감일내역 엑셀파일 다운로드 - [일괄적용] : 마감일 일괄적용 - [저장] : 마감일 저장 - [마감] : 선택한 마감내역 마감 처리 - [마감취소] : 선택한 마감내역 마감취소 처리 ∘대상회계 : 일반회계, 기타특별회계
① 성과보고서 마감일을 등록하기 위한 조회조건을 입력 - 회계연도는 결산회계연도를 선택. 회계구분/부서는 전체 ② [조회] 버튼 클릭 ③ 마감일 입력 후 [일괄적용] 버튼 클릭 - 회계구분/부서 성과보고 자료 입력 마감일 선택 - 마감일은 결산회계연도+1년으로 설정해야 한다. ④ 회계구분/부서 마감일자 확인 및 수정 - 회계구분/부서 마감일을 수정해야 할 경우 ⑤ [저장] 버튼 클릭

	성과보고서		2. 성과보고자료생성

성과보고서 총괄담당자(BM039)	화면위치	예산관리 → 성과보고서 → 마감관리 → 성과보고자료생성
	선행업무	마감일관리
	작업시기	성과보고서 자료를 생성하는 경우
	후속업무	성과개요관리 → 성과보고조직현황관리 → 실국별성과보고관리
	작업내용	성과계획서 및 예산결산액을 가져와서 성과보고서 자료를 생성하는 화면. 성과계획서는 성과계획차수별로 작성되므로 결산자료에 반영할 차수를 선택하고 [결산자료생성]을 해야 한다. 성과계획서 및 결산액이 변경된 경우에는 [결산자료생성]을 다시해서 결산에 반영해야 한다.

작업절차

	∘버튼설명 - [조회] : 성과보고 자료생성 내역 조회 - [EXCEL] : 결산자료생성 내역 엑셀파일 다운로드 - [결산자료생성] : 성과보고서 생성 및 예산액 및 결산액 반영 ∘성과보고서의 결산액은 예산결산 자료를 가져온다. 성과보고서 자료생성 후 결산액이 변경된 경우에는 결산자료생성을 다시해서 반영해야 된다. ∘결산자료생성을 다시해도 기존에 입력되어 있는 성과보고서 자료가 삭제되지는 않는다. 단, 삭제된 자료는 다시 생성된다.
① 성과보고서를 생성하기 위한 회계연도 선택 ② [조회] 버튼 클릭 ③ 성과보고서를 생성할 회계구분 ☑체크 - 목록에 “선택” 항목을 클릭하면 전체 목록이 선택된다. ④ 결산자료를 생성한 경우에는 작업일시를 확인할 수 있다. ⑤ 성과계획차수 선택 - 최종 성과계획서를 작성한 차수를 선택한다. - 본예산 기준으로 성과계획서를 작성한 경우 본예산(안), 본예산(의결) 선택 ⑥ [결산자료생성] 버튼 클릭 - 성과계획서를 가져와서 성과보고서에 반영된다. ‣ 성과보고서에 변경된 예산액, 결산액만 반영하고자 할 경우 ‣ 성과계획서 내용과 금액 모두 반영하는 경우

	성과보고서		3. 성과개요관리

성과보고서 총괄담당자(BM039)	화면위치	예산관리 → 성과보고서 → 기초자료관리 → 성과개요관리
	선행업무	성과보고자료생성 및 마감일 등록
	작업시기	성과보고서의 개요를 작성하는 경우
	후속업무	성과보고조직현황관리 → 실국별성과보고관리 → 부서별성과보고관리
	작업내용	성과보고서의 조직 및 인력현황을 관리하는 화면. 성과계획서의 조직현황 및 담당(계) 자료를 가져와서 표시된다. 조직개편 등으로 인하여 조직현황이 변경된 경우에는 수정해서 입력한다.

작업절차

	∘버튼설명 - [조회] : 성과개요관리 내역 조회 - [저장] : 성과개요관리 내역 저장
① 성과보고서 개요를 등록하기 위한 회계연도 입력 ② [조회] 버튼 클릭 ③ 조회되는 비전, 시정방침, 시정운영방향의 내용을 확인 - 조회되는 비전, 시정방침, 시정운영방향은 성과계획서에서 가져와서 표시된다. ④ 조직 및 인력 총괄현황을 현행화 - 성과계획서 작성 시의 조직 및 인력 총괄현황이 나타난다. - 조직 및 인력 총괄현황이 변경되었으면 2016년 12월 31일 기준의 조직 및 인력 총괄현황으로 수정한다. ⑤ [저장] 버튼 클릭

	성과보고서		4. 성과보고조직현황관리

성과보고서 담당자 (BM040)	화면위치	예산관리 → 성과보고서 → 기초자료관리 → 성과보고조직현황관리
	선행업무	성과보고자료생성 및 마감일 등록
	작업시기	성과보고서의 조직현황을 작성하는 경우
	후속업무	실국별성과보고관리 → 부서별성과보고관리 → 성과목표관리
	작업내용	성과보고서의 조직 및 인력현황을 관리하는 화면. 성과계획서의 조직현황 및 담당(계) 자료를 가져와서 표시된다. 조직개편 등으로 인하여 조직현황이 변경된 경우에는 수정해서 입력한다.

작업절차

	∘사용자 권한 - BM039 성과보고서 총괄 담당자 ∘버튼설명 - [조회] : 성과보고조직현황관리 내역 조회 - [초기화] : 조회조건 초기화 - [EXCEL] : 성과보고조직현황관리 내역 엑셀파일 다운로드 - [추가] : 담당(계) 추가 입력 - [삭제] : 선택한 담당(계) 내역 삭제 - [저장] : 성과보고조직현황관리 내역 저장 ∘성과계획서에서 가져와서 표시되는 항목 - 조직현황, 담당
① 성과보고서 조직현황을 등록하기 위한 조회조건 입력 - 회계연도, 실국을 선택한다.(실국 선택은 성과보고서 총괄담당자만 가능) ② [조회] 버튼 클릭 ③ 조직현황 및 담당(계)을 입력할 부서를 선택 - 선택한 부서의 마감여부(N)이고 마감일이 등록되어 있는 경우 마감일까지 자료 등록이 가능하다. - 해당 부서의 조직현황 및 담당 자료를 성과계획서에서 가져와서 표시된다. ④ 선택한 부서의 조직현황을 확인 및 입력 - 직급별로 정원/현원을 구분해서 입력한다. ⑤ 담당(계)을 확인 및 입력 - [추가] 버튼을 클릭하여 담당(계)을 구분해서 입력한다. - 담당(계)이 다른 경우에는 행을 구분해서 입력해야 한다. 한 줄에 콤마(,)로 구분해서 입력하면 성과보고서 출력 시 오류가 발생한다. ⑥ [저장] 버튼 클릭

	성과보고서		5. 실국별성과보고관리

성과보고서 담당자 (BM040)	화면위치	예산관리 → 성과보고서 → 기초자료관리 → 실국별성과보고관리
	선행업무	성과보고자료생성 및 마감일 등록
	작업시기	성과보고서의 실국별 주요성과를 작성하는 경우
	후속업무	부서별성과보고관리 → 성과목표관리 → 성과지표관리
	작업내용	실국별 주요성과를 관리하는 화면. 성과계획서 “제2장 전략목표별 성과계획 추진계획(실국별)”을 기본으로 주요성과를 입력한다.

작업절차

	∘사용자 권한 - BM039 성과보고서 총괄 담당자 ∘버튼설명 - [조회] : 실국별성과보고관리 내역 조회 - [저장] : 실국별성과보고관리 내역 저장 - [삭제] : 실국별성과보고관리 내역 삭제 ∘성과계획서에서 가져와서 표시되는 항목 - 기본방향, 실국전략목표 ∘실국 직제가 없는 자치단체는 부서별성과보고관리 메뉴에서 부서 기본방향 및 전략목표 대비 부서주요성과를 등록한다.
① 실국별 주요성과를 등록하기 위한 조회조건 입력 - 회계연도, 실국을 선택한다.(실국 선택은 성과보고서 총괄담당자만 가능) ② [조회] 버튼 클릭 - 마감일이 미등록된 경우에는 실국별성과보고관리 자료 입력이 불가하다. - 실국에 소속된 부서 중에 한 개 부서라도 마감일이 등록되면 가능하다. ③ 성과계획서의 기본방향 및 실국전략목표를 확인 - 기본방향과 실국전략목표는 성과계획서에 입력된 내용을 가져온다. - 조직개편이나 추경 등에 의해 부득이하게 내용을 변경해야 할 경우 수정가능하다. ④ 실국별 주요성과를 입력 ⑤ [저장] 버튼 클릭 - [삭제] 버튼을 클릭하면 실국별성과보고관리 내용이 모두 삭제된다.

	성과보고서		6. 부서별성과보고관리

성과보고서 담당자 (BM040)	화면위치	예산관리 → 성과보고서 → 기초자료관리 → 부서별성과보고관리
	선행업무	성과보고자료생성 및 마감일 등록
	작업시기	성과보고서의 부서별 주요성과를 작성하는 경우
	후속업무	성과목표관리 → 성과지표관리 → 단위사업성과관리
	작업내용	부서별 주요성과를 관리하는 화면. 성과계획서의 “제2장 전략목표별 성과계획 추진계획(부서별)”을 기준으로 부서주요성과를 입력한다. 실국 직제가 없는 자치단체에서만 부서 기본방향 및 전략목표 대비 부서주요성과를 등록한다.

작업절차

	∘사용자 권한 - BM039 성과보고서 총괄 담당자 ∘버튼설명 - [조회] : 부서별성과보고관리 내역 조회 - [저장] : 부서별성과보고관리 내역 저장 - [전체삭제] : 부서별성과보고관리 내역 삭제 ∘마감일이 미등록된 경우에는 부서별성과보고관리 자료 입력이 불가하다. ∘성과계획서에서 가져와서 표시되는 항목 - 기본방향, 부서전략목표, 인력현황, 담당 ∘실국 직제가 없는 자치단체에서만 부서별성과보고관리 메뉴에서 부서 기본방향 및 전략목표 대비 부서주요성과를 등록한다.
① 부서별 주요성과를 등록하기 위한 조회조건 입력 - 회계연도, 부서를 선택한다.(부서 선택은 성과보고서 총괄담당자만 가능) ② [조회] 버튼 클릭 ③ 부서기본방향과 전략목표 확인 - 부서기본방향과 부서전략목표는 성과계획서의 내용을 가져와 표시된다. - 조직개편이나 추경 등에 의해 내용을 변경해야 할 경우 수정가능하다. ④ 부서별 주요성과를 입력 ⑤ 인력현황과 담당 확인 - 조직개편이나 추경 등에 의해 내용이 변경된 경우 2016년 12월 31일 기준으로 수정한다. - 성과보고조직현황관리 메뉴에서 입력한 경우 다시 입력할 필요는 없다. ⑥ [저장] 버튼 클릭

결산규모 확인하는 절차

① 부서별 결산규모를 확인하기 위한 조회조건을 입력 - 회계연도, 부서를 선택한다.(부서 선택은 성과보고서 총괄담당자만 가능) ② [조회] 버튼 클릭 ③ [결산규모] 탭을 클릭 - 결산규모 화면에 대한 설명 □ 회계구분 : 일반회계, 기타특별회계 □ 회계구분별로 결산규모를 확인하고자 할 경우에는 회계구분을 선택한다. □ 사업구분(정책사업/행정운영경비/재무활동)에 따른 결산규모 확인 □ 결산액 : 회계구분에 따른 결산액 표시 □ 전년도결산액 : 회계구분에 따른 전년도결산액 표시 □ 비교증감액 : 결산액에서 전년도결산액을 차감한 금액을 표시 □ 증감율 : 전년도결산액 대비 결산액 증감율 표시 (비교증감액/ 전년도결산액) □ [EXCEL] 버튼 클릭 □ 화면에 표시된 결산규모를 엑셀파일로 다운로드 한다.

	성과보고서		7. 성과목표관리

성과보고서 담당자 (BM040)	화면위치	예산관리 → 성과보고서 → 기초자료관리 → 성과목표관리
	선행업무	성과보고자료생성 및 마감일 등록
	작업시기	성과보고서의 성과분석 내용을 작성하는 경우
	후속업무	성과지표관리 → 단위사업성과관리 → 성과보고서출력
	작업내용	정책사업에 대한 성과분석 내용을 작성하는 화면. 성과분석 내용은 전략목표 달성기여도, 목표달성 과정 및 방법, 원인분석, 자료수집 방법 및 품질확인, 내□외부 지적에 대한 조치결과 및 계획 관련 내용을 작성

작업절차

	∘사용자 권한 - BM039 성과보고서 총괄 담당자 ∘버튼설명 - [조회] : 성과목표관리 내역 조회 - [초기화] : 조회조건 초기화 - [EXCEL] : 사업정보 내역 엑셀파일 다운로드 - [저장] : 성과목표관리 내역 저장 - [삭제] : 성과목표관리 내역 삭제 ∘성과계획서에서 가져와서 표시되는 항목 - 정책사업목표, 사업주요내용 ∘성과분석내용은 74줄 이하로 입력해야 한다. ∘성과지표관리 메뉴에서 기존의 성과지표를 수정한 경우 성과분석내용 항목에 지표 수정사유를 기재해야 한다.
① 성과분석 내용을 등록하기 위한 조회조건 입력 - 회계연도, 회계구분, 부서 등 선택 ② [조회] 버튼 클릭 ③ 성과분석 내용을 입력할 정책사업 선택 ④ 정책사업목표 및 사업주요내용을 확인 - 정책사업목표와 사업주요내용은 성과계획서의 내용을 가져와 표시한다. - 조직개편이나 추경 등에 의해 내용을 변경해야 할 경우 수정가능하다. ⑤ 선택한 정책사업에 대한 성과분석 내용 입력 - 성과분석 내용은 구체적으로 기재한다. ⑥ [저장] 버튼 클릭 - [삭제] 버튼을 클릭하면 성과목표관리 내역이 모두 삭제된다.

	성과보고서		8. 성과지표관리

성과보고서 담당자 (BM040)	화면위치	예산관리 → 성과보고서 → 기초자료관리 → 성과지표관리
	선행업무	성과목표관리
	작업시기	성과보고서의 성과지표 달성현황을 작성하는 경우
	후속업무	단위사업성과관리 → 성과보고서출력 → 성과보고확정
	작업내용	정책사업에 대한 성과지표 달성현황을 등록하는 화면. 성과계획서에서 작성된 성과지표 및 목표치에 따른 실적치를 등록해 달성률을 입력한다.

작업절차

	∘사용자 권한 - BM039 성과보고서 총괄 담당자 ∘버튼설명 - [조회] : 성과지표관리 내역 조회 - [초기화] : 조회조건 초기화 - [EXCEL] : 사업정보 내역 엑셀파일 다운로드 - [저장] : 성과지표관리 내역 저장 ∘성과계획서에서 가져와서 표시되는 항목 - 성과지표, 목표치 ∘당해연도 실적치 입력은 전년도 실적치 입력형식과 동일하게 입력한다. - 숫자, 문자, 특수문자 입력 가능 ∘성과지표를 수정한 경우 성과목표관리의 성과분석내용에 수정사유를 기재한다. ∘달성률(%) 항목은 숫자(3자리)만 입력할 수 있다. - (실적치/목표치)*100
① 성과지표 달성현황을 등록하기 위한 조회조건 입력 - 회계연도, 회계구분, 부서 등 선택 ② [조회] 버튼 클릭 ③ 성과지표 달성현황을 등록할 정책사업 선택 - 정책사업목표는 성과목표관리에 입력된 정책사업목표가 조회된다. ④ 성과지표 선택 - 성과지표별로 성과 달성현황을 관리해야 한다. - 조직개편이나 추경 등에 의해 성과지표를 변경해야 할 경우 수정가능하다. ⑤ 지표별 실적치 및 달성률(%) 입력 - 선택한 지표에 대한 실적치 및 달성률을 입력한다. ⑥ [저장] 버튼 클릭

	성과보고서		9. 단위사업성과관리

성과보고서 담당자 (BM040)	화면위치	예산관리 → 성과보고서 → 기초자료관리 → 단위사업성과관리
	선행업무	성과목표관리
	작업시기	성과보고서의 단위사업에 대한 추진성과를 작성하는 경우
	후속업무	성과보고서출력 → 성과보고확정
	작업내용	단위사업에 대한 추진성과를 등록하는 화면. 성과목표 달성을 위해 추진한 단위사업에 대한 추진성과를 세부사업별로 간단하게 요약해서 작성한다.

작업절차

	∘사용자 권한 - BM039 성과보고서 총괄 담당자 ∘버튼설명 - [조회] : 단위사업성과관리 내역 조회 - [초기화] : 조회조건 초기화 - [EXCEL] : 사업정보 내역 엑셀파일 다운로드 - [저장] : 단위사업성과관리 내역 저장 - [삭제] : 단위사업성과관리 내역 삭제 ∘성과계획서에서 가져와서 표시되는 항목 - 사업목적, 사업주요내용, 관련세부사업
① 단위사업 추진성과를 등록하기 위한 조회조건 입력 ② [조회] 버튼 클릭 ③ 단위사업 선택 ④ 정책사업목표, 사업목적, 사업주요내용 확인 ⑤ 주요 추진성과 입력 - 단위사업에 대한 추진성과를 세부사업별로 간단하게 요약해서 작성한다. ⑥ 관련세부사업 확인 - 성과계획서의 관련 예산사업이 표기된다.(필요에 따라 성과보고대상여부 변경 가능) ⑦ [저장] 버튼 클릭 - [삭제] 버튼을 클릭하면 단위사업성과보고관리 내역이 모두 삭제된다.

	성과보고서		10. 성과보고서출력

성과보고서 담당자 (BM040)	화면위치	예산관리 → 성과보고서 → 결산서관리 → 성과보고서출력
	선행업무	1번~9번 성과보고서 자료 입력
	작업시기	성과보고서 출력하는 경우
	후속업무	성과보고확정
	작업내용	현재까지 작성된 성과보고서를 출력하는 화면. 성과보고서 출력은 기초자료관리 하위메뉴에서 입력한 자료를 성과보고서 서식별로 구분해서 출력할 수 있다.

작업절차

∘사용자 권한

-  BM039 성과보고서 총괄 담당자

∘버튼설명

-  [초기화] : 조회조건 초기화

-  [출력] : 성과보고서 출력

∘확정된 성과보고서를 출력하는 경우에는 성과보고확정 후에 출력해서 확인한다.

① 성과보고서를 출력하기 위한 조회조건 입력

- 회계연도, 보고서구분, 부서, 회계구분, 분야/부문 등 조회조건 선택한다.

- 보고서구분은 부서별, 실국별 항목을 선택한다.

- 성과보고서를 출력하기 위한 출력구분을 선택한다.

- 시작페이지는 성과보고서 출력구분에 따라서 구분하여 출력해야 하므로 출력구분에 따라서 시작페이지 번호를 입력한다.

- 출력옵션은 성과보고서의 출력 항목을 선택한다.

② [출력] 버튼 클릭

- 보고서 미리보기 팝업 화면에서 성과보고서를 확인할 수 있다.

순번	보고서명	입력화면
1	성과보고서개요
2	성과보고총괄표	-성과목표관리 -성과지표관리
3	전략목표별성과보고	-실국별성과보고관리 -성과보고조직현황 -성과목표관리 -성과지표관리
4	정책사업목표및성과지표	-성과목표관리 -성과지표관리
5	단위사업성과보고	-단위사업성과관리

	성과보고서		11. 성과보고확정

성과보고서 총괄담당자(BM039)	화면위치	예산관리 → 성과보고서 → 마감관리 → 성과보고확정
	선행업무	1번~9번 성과보고서 자료 확인
	작업시기	성과보고서 작성이 완료된 경우
	후속업무	성과보고서출력
	작업내용	성과보고서 완료 처리 및 의결확정 처리하는 화면. 성과보고서 작성이 최종 완료되면 완료 처리하고, 지방의회에서 결산서 심의의결이 확정되면 의결확정 처리한다.

작업절차

성과보고서 작성완료 ① 성과보고서를 완료하기 위한 결산 회계연도 선택 ② [조회] 버튼 클릭 ③ 성과보고서 작성 완료일자 입력 ④ [완료] 버튼 클릭 - 성과보고서 작성이 완료되면 성과보고서 자료 입력이 불가하다.
	∘버튼설명 - [조회] : 성과보고서확정내역 조회 - [완료] : 성과보고서 완료 처리 - [완료취소] : 성과보고서 완료취소 처리 - [의결확정] : 성과보고서 의결확정 처리 ∘완료일자 및 의결일자는 결산회계연도+1년으로 선택한다. ∘완료 처리는 진행상태가 “결산진행중”인 경우에만 가능하다. ∘의결확정 처리는 진행상태가 “완료” 상태인 경우에만 가능하다. - 의결확정은 지방의회 심의/의결 후 처리한다. - 의결확정 후 취소 불가하니 신중히 처리한다.
성과보고서 의결확정 ① 성과보고서를 확정하기 위한 결산 회계연도 선택 ② [조회] 버튼 클릭 ③ 성과보고서 의결일자 입력 ④ 의결내용 입력 ⑤ [의결확정] 버튼 클릭