붙임3) 2015하반기 수감부서별 감사 지적사항 리스트

2015년 하반기 수감부서별 감사 지적사항

[공원녹지과 18건, 안전치수과 16건, 복지정책과 20건]

분야	부서명		지적사항	비고
종합감사	공 원 녹 지 과 (18)	1	회계연도 독립의 원칙 미 준수
		2	세출예산과목 적용 부적정
		3	회계증빙서류 작성 소홀
		4	신용카드 사용대금 지출시 일괄 품의
		5	물품구매시 물품 내역 누락
		6	일상경비집행과 지급결의서 결재 처리 부적정
		7	공무직 근로자 임금 지급 지연
		8	정당하지 않은 채주에 문화체육행사비 지급
		9	지출 품의 결의 문서 사후 결재
		10	개발제한구역 건축물관리대장 관리 작성 소홀
		11	건설공사 제경비 사후 정산 소홀
		12	시설공사 환경보전비 착오 적용
		13	산업안전보건관리비 착오(과다) 지급
		14	재해예방 전문기관 기술지도 미이행
		15	준공검사 공무원 기준 미준수
		16	건설공사 안전관리 계획서 미제출
		17	건설폐기물 용역비 과다 지급
		18	사회보험료 사후 정산 소홀
	안 전 치 수 과 (16)	1	지출서류 금액, 수량 등 정정 오류
		2	업무추진비 부적정 사용
		3	회계증빙서류 첨부 작성 소홀
		4	신용카드 매출표 서명 누락
		5	물품구매시 물품 내역 누락
		6	일상경비집행과 지급결의서 결재 처리 부적정
		7	정당하지 않은 채주에 문화체육행사비 지급
		8	사무전결 규정 미준수
		9	기금결산보고서 작성 기한 미준수
		10	위원회 운영시 경미한 사항이 아닌 사항의 서면 심의
		11	어린이 놀이시설 정기 시설 검사 지연
		12	계약심사 미의뢰
		13	일상감사 미의뢰
		14	산업안전보건관리비 사용계획서 미제출
		15	산업안전보건관리비 착오 지급
		16	재해예방 전문기관 기술지도 미이행
	복 지 정 책 과 (20)	1	지출서류 금액, 수량 등 정정 오류
		2	신용카드 사용대금 지출시 일괄 품의
		3	세출예산과목 적용 부적정
		4	물품구매시 물품 구매 내역 누락
		5	일상경비집행과 지급결의서 결재 처리 부적정
		6	종합사회복지관 보조금 부적정 사용
		7	정근수당 지급 부적정
		8	임대보증금 환급금 반납 미이행
		9	비품구매에 따른 관리 소홀
		10	물품 구매,제조,수리에 따른 서류 미 구비
		11	보조금 목적 외 사용
		12	회계연도 독립의 원칙 미 준수
		13	기부식품제공사업자에 대한 정기점검 및 위생점검 소홀
		14	민간위탁체 선정 관련 사무전결규정 미 준수
		15	신용카드 사용절차 미 준수
		16	자원봉사 수요처 관리 미흡
		17	보조금 회계 증빙자료 검증 소홀
		18	보조금 교부 목적 외 사용
		19	긴급의료지원비 건강보험심사평가원 확인요청 미실시
		20	장학생 선발시 학교별, 거주지별 장학생 배분비율 미 수립