문서번호	서울장학재단-351		담 당	부 장	사무국장	이사장
보존기간	10년
결재일자	2017.5.30
			김덕영		송연숙	문미란
공개여부	공개
방침번호	제 호

2017년 서울장학재단

감사 운영 기본계획

2017. 5.

서 울 장 학 재 단

2017년 서울장학재단 감사 운영 기본계획

부패방지, 청렴도 향상 및 업무지원을 위한 감사 운영을 함으로써 재단의 업무능력을 향상, 건강하고 깨끗한 공직문화 조성을 통해 시민에게 신뢰 받는 재단으로 발전하고자 함

Ⅰ		추진 목표 및 방향

□ 추진목표

감사활동 역량 강화를 통해 청렴한 공직문화 조성으로

시민에게 신뢰받는 재단

감사활동 강화

감사시스템 정비

부패방지 및 공직기강 확립

□ 추진방향

○ 대내외 리스크 관리자로서의 감사 역할 강화

○ 감사원, 서울시감사위원회 등 외부감사에 대비한 선제적 대응

○ 원칙과 기본질서를 준수하는 청렴하고 신뢰받는 재단

￭ 기본업무 수행능력 향상을 위한 감사역량 집중

￭ 재단 상시 모니터링으로 사전 예방 마련

￭ 재단 내 감사담당자 교육 등 감사시스템 정비로 감사 전문성 강화

Ⅱ		세부추진계획

□ 정기감사 및 일상감사

○ 감사개요

- 재단 자체 정기 감사로 예산 집행 및 업무처리의 적정성 확보

- 사전 예방 중심의 일상감사 운영으로 상시 모니터링 체계 구축

- 감사 담당자의 감사 전문교육 실시

○ 주요내용

시기	구분	세부내용
‘17.9월	정기감사	·사업계획 등 주요 업무처리 전반의 적정성 ·계약 및 회계업무 처리 전반의 적정성 ·관행적인 업무 처리 및 불합리한 제도 개선 등 ·민원처리 및 대내외 지적사항 이행의 적정성
상시	일상감사	·예산편성 및 집행, 관련 규정 등 업무 처리의 적정성 ·문서관리 및 정보, 보안점검 철저 ·700만원 이상 외부 계약시 적절성 점검 ·재난안전관리 매뉴얼 및 운영의 적정성 ·업무추진비 사용내역 점검 및 공개 ·법인카드 사용 내역 기록유지 의무화 및 부적정 사용시 환수조치 실시 ·근태 관리(무단결근, 지각, 시간외 근무 등)

※  서울시 대행감사나 감사원 감사 등 외부기관 감사계획이 있을 시 외부기관 종합감사로 대체

□ 청렴자율준수제 시행

○ 감사개요

- 청렴도 향상과 부패 없는 청렴재단 구현

- 재단 특성에 부합하는 청렴자율준수제 도입, 운영

- 공직기강 확립 및 행동강령 준수

- 반부패 및 청렴한 분위기 조성을 위한 제도적, 조직적 기반 마련

- 공익신고 활성화 유도

- 취약시기 등 재단 공직기강 점검 강화

○ 주요내용

시기	구분	세부내용
‘17.3월	제도도입	·청렴자율준수제 도입 및 운영방침 수립 ·청렴자율준수제 선포식 개최 ·청렴자율준수 담당관 임명
상반기	청렴시민 감사관 운영	·청렴시민감사관(청렴옴부즈만)운영 ·정책의 투명성, 신뢰성 제고
상반기	청렴자율준수 매뉴얼	·청렴자율준수 업무매뉴얼 제작·배포 ·정기적인 감독 및 모니터링(일상감사와 병행)
반기별1회	토론회 간담회	·비위유형 발굴 토론회 및 간담회 개최
반기별1회	교육 (청렴)	·기관장 주관 청렴 집합교육 실시(반기별 1회) ·직원 청렴교육 연 5시간 이상 이수 의무화 (서울시 인재개발원, 국민권익위 및 감사교육원 등에서 운영 중인 감사, 청렴 전문 교육 과정 활용)
분기별1회	교육 (행동강령,공직기강)	·임직원 행동강령교육(연4회) ·공직기강 확립 교육(취약시기)
상시	모니터링	·계약현황, 법인카드사용, 지출관리현황, 민원처리, 언론모니터링
상시	공직기강 확립	·취약시기 감사활동 전개(연말연시, 명절, 휴가철 등) ·공직기강확립 계획 수립 및 시행 ·공직기강 행동강령 감사 ·기강해이, 선물수수 등 관행적 부조리 사례 적발 ·근태관리 ·외부강의 및 회의 실태 점검(청탁금지법)

□ 안전관리

○ 감사개요

- 직원과 시민의 안전사고 예방

- 직원의 안전관리 역량 강화 및 안전대책의 적정성

- 대시민 프로그램 참여자 안전관리(안전매뉴얼 마련, 체계적인 안전관리)

○ 주요내용

시기	구분	세부내용
상반기	안전매뉴얼 업무지침	·업무지침 수립 ·2016 안전매뉴얼 업데이트 및 교육
상시	비상대응 계획	·상시 비상연락망, 업무협력기관 작성 관리 ·응급상황에 대비한 구급함 비치 ·화재예방 : 소화기 설치, 배치도, 정기점검 ·위생상태 점검
상시	안전사고 기록관리	·안전사고 처리대장 관리 ·사고 수습, 복구계획, 재발방지대책 수립 ·보고 체계 확립
상시	안전 체크리스트	·외부시설 이용시 안전체크리스트 제출(담당자별)
연2회	교육	·안전사고 관련 정기교육 실시 ·외부행사시 참여자 안전관련 교육 의무화

□ 기타

○ 감사개요

- 시민과 소통을 통한 청렴도 강화

- 민원처리 실태 점검

○ 주요내용

시기	구분	세부내용
상시	감사결과 공개	·내외부 감사 결과 재단 홈페이지 공개 ·재발방지대책 수립 등 감사행정 정착 유도
상시	청렴활동 정보제공	·홈페이지내 청탁, 비리 신고센터(시스템) 운영 ·신고센터 접근용이성 확보(팝업창 상시 활성화)
분기	민원처리 실태점검	·응답소 민원 처리 실태 점검 (처리기한, 답변내용 점검)

Ⅲ		적극행정 면책제도

￭ 능동적 업무처리과정에서 규정위반 또는 손실, 예산낭비 등의 부작용이 발생한 경우에 대하여 징계책임 등을 감면

￭면책제도 대상, 요건 등을 명문·제도화함으로써 적극행정 도모

□ 「사전 컨설팅감사」운영

○ 근거 : 지방자치법 제 166조

행정자치부 감사담당관-1885(‘16.5.2)

서울시 안전감사담당관-6069(‘16.5.3)

- 적용 요건 : 적극적·능동적으로 업무 처리하는 과정에서 규정절차를 위반하거나

손실·예산낭비, 민원 야기 등 부작용이 발생하여 징계대상에 해당

되더라도 공직자의 고의 또는 사적 이익도모 등의 개인비리가

없고, 업무 처리의 현실적인 타당성과 시급성이 인정되는 경우

- 운영방법 : 재단 내 사전 컨설팅 감사가 필요시 서울시 안전감사담당관과 협의

하여 ‘사전 컨설팅 감사 신청서’ 작성 및 ‘사전 컨설팅 의견서’ 제출

Ⅳ		연간 일정

월별	구분	추진내용
1	공직기강 확립	· 공직기강 확립 추진계획 수립 · 설명절 공직기강 확립계획 및 교육 실시
2
3	청렴자율준수제	· 청렴자율준수제 제도도입 · 청렴자율준수 매뉴얼 제작 배포
	공직기강확립	· 임직원 행동강령 교육(1차)
4
5
6	청렴자율준수제	· 청렴시민감사관 도입계획수립, 감사관 위촉(비위유형 발굴 간담회 개최) · 청렴집합교육(1차)
	공직기강 확립	· 휴가철 공직기강 확립 계획 · 임직원 행동강령 교육(2차)
	안전	· 안전매뉴얼 업데이트 및 업무지침 수립 · 안전사고 관련 정기교육 실시(1차)
7
8
9	정기감사	· 정기감사계획 수립 → 감사추진 및 감사결과보고
	공직기강 확립	· 임직원 행동강령 교육(3차) · 추석 명절 공직기강 확립계획 및 교육 실시
10	청렴자율준수제	· 비위유형 발굴 간담회 개최(시민감사관 초청) · 청렴집합교육 실시
11	안전	· 안전사고 관련 정기교육 실시(2차)
	공직기강 확립	· 임직원 행동강령 교육(4차)
12	감사결과보고	· 2017년 감사 운영 결과보고

붙임 1. 일상감사 의뢰서

2. 일상감사 의견서

3. 감사의견에 대한 조치결과 통보서

4. 일상감사 대장