시립체육시설 대행사무 지도․점검표

구분	점검항목	점검내용	점검결과
대행사무 관 리	대행사무 관리	○ 대행사무 지연 처리, 불공정한 사무처리 등	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			․미흡사유 :
	시설, 장비, 비용관리	○ 목적 외 사용 여부 ○ 시설의 증개축, 신축여부 및 이에 대한 사전 승인여부	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			․미흡사유 :
회계관리	대행사업비 관리	○ 대행사업비 입출금 내역 통장 확인	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			․미흡사유 :
	회계책임자 지정	○ 수입원, 지출원 지정 여부	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			․미흡사유 :
	과목별 구분	○ 재무회계규칙상 과목별 수입지출구분 여부	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			․미흡사유 :
	예산총계주의 원칙 준수여부	○ 모든 수입금 입금 후 지출 여부	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			․미흡사유 :
	세입보고 적정성	○ 수입금의 징수결의, 세외수입보고 누락, 세외수입 과목 적정 여부, 수입금 직접사용금지	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			․미흡사유 :
	회계관계직원 재정보증 가입	○ 회계담당직원 재정보증 가입여부 ○ 대행사업비 목적 외 사용여부 ○ 물품 구입시 불법 카드 할인 여부 확인, 카드 개인용도 사용 및 허위지출여부 확인 ○ 정산 및 반납 등 이행여부	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			․미흡사유 :
	통장관리 및 증빙	○ 예금통장의 구분, 예금주 명의, 인장관리 적정여부 ○ 정당한 채주 지급, 지출증빙서류의 적정성 여부	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			․미흡사유 :
계약관리	비용심사	○ 비용심사를 통한 비용산정에 대한 적정성 여부	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			․미흡사유 :
	협약서	○ 수탁기관의 적정 관리 여부	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			․미흡사유 :
	계약서	○ 수의계약의 적정 여부 ○ 목적, 금액, 계약보증금, 지체상금 등 기재	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			․미흡사유 :
운영규정	운영규정 확인 (사무편람 포함)	○ 조직, 인사, 복무, 보수, 회계물품, 문서, 운영규정 제정 시행 여부	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			․미흡사유 :
인사관리	관련서류 비치	○ 인사기록카드(이력서, 신상명세서, 자격 또는 면허증 사본 등 첨부 여부)	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			․미흡사유 :
	승급	○ 승급 적정 여부	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			․미흡사유 :
	직원임면 사항	○ 인사위원회 구성·운영, 공개채용 적정여부	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			․미흡사유 :

구분	점검항목	점검내용	점검결과
복무관리	근무상태	○ 출장명령부 비치 여부 ○ 근무상황부 비치(연가, 병가, 공가 등) ○ 당·숙직 일지 비치	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			․미흡사유 :
급여관리	급여지급 기준	○ 호봉산정 적정여부	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			․미흡사유 :
	기타 제수당 지급	○ 지급 적정 여부	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			․미흡사유 :
	국민연금, 의료보험	○ 국민연금 적정납부 여부(본인, 보조금 각 50%)	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			․미흡사유 :
	소득세, 주민세	○ 원천징수 이행 여부	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			․미흡사유 :
	퇴직적립금	○ 퇴직적립금 적립여부 ○ 1년 미만 근무 퇴직자 퇴직금 미지급 여부 등	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			․미흡사유 :
	지급조서 및 영수여부	○ 지급조서와 실제 수령한 금액 확인	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			․미흡사유 :
예산관리	사업계획	○ 사업계획 적정 이행 여부, 사업계획 변경시 사전에 시 서면승인 여부	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			․미흡사유 :
	예산서 및 결산서	○ 세입·세출예산 적정성 여부	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			․미흡사유 :
	절차 이행 여부	○ 이사회 의결, 예산전용 사항	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			․미흡사유 :
물품관리	물품관리대장	○ 구입, 기증품 기재관리 여부	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			․미흡사유 :
	비품, 소모품 수불	○ 수불사항 정리 여부	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			․미흡사유 :
	재물조사	○ 연 1회 실시 여부, 물품관리자, 출납원 지정여부	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			․미흡사유 :
	불용품 관리	○ 불용품 매각대금 수입처리 적정 여부	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			․미흡사유 :
시설물 관 리	공유재산 관리	○ 공유재산의 적정 관리 여부, 사용료 등 체납여부	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			․미흡사유 :
	화재안전대책	○ 화재보험(대인, 대물) 가입여부, 화재예방 안전점검(연1회)	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			․미흡사유 :
	비상대책	○ 비상대비 모의훈련 실시 여부 ○ 비상연락체계 구성 여부(유관기관)	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			․미흡사유 :
	시설물 안전관리	○ 안전관리자 지정 및 비상연락망 구축 여부 ○ 자체 안전점검일지, 작성관리 및 예방교육 실시 여부 ○ 소방시설 설치 및 관리실태	양호, 보통, 미흡, 해당없음
			․미흡사유 :

구분	점검항목	점검내용	점검결과
문서관리	문서보관 상태	○ 문서편철, 보존기간 지정 보관 여부
	사무인수인계	○ 회계직원 인계인수 여부
	결재 및 시행	○ 문서결재 등 누락여부 ○ 문서 시행방법 적정 여부
비치장부 관 리	장부비치	○ 총계정원장, 총계정원장 보조부, 재산대장, 비품관리대장, 소모품대장 비치 및 정리여부
	사무편람 비치	○ 대행사무 처리기간, 과정, 기준 등을 명시한 사무편람 작성·비치 여부
	차량운행 일지	○ 비치 및 정리 여부

위와 같이 점검하였음을 확인합니다.

2017.    .    .

점검자	소속 :	직급 :	성명 : (인)
점검자	소속 :	직급 :	성명 : (인)
점검자	소속 :	직급 :	성명 : (인)