자금 집행실태 점검 결과 보고서(일상경비)

(월별 ․ 분기별 점검용)

점검개요

일 시	2014. 10. 1. 10:00~11:00
점검부서 (지출부서)	화곡119안전센터(센터장:이경호 외1명 )
점 검 반	개화119안전센터 센터장 최창호 외1명

중점점검사항

❍ 일상경비

- 법인카드 사적사용 등 목적 외 사용여부

- 현금지출 및 계좌 입금 건에 대한 실제 채주와의 일치여부

- 증빙자료와 입금계좌 채주와 일치여부

- 집행 시 예산과목의 적정성 여부

- 업무추진비 집행의 적합성 여부

- 관내출장여비 집행의 적정성 여부

- 일상경비출납계산서 제출기일 엄수 여부

- 신용카드 발급 및 보관 관리의 적정성 여부

- 현금 인출 시 지출품의, 원인행위 및 지급명령 확행 여부

- 카드매출전표 등 지출증빙서류 미비 및 허위작성 여부

점검결과

❍ 총  평

-화곡119안전센터 2014년 3/4분기중 일상경비 집행내용 점검 실시한바

적정 집행됨.

❍ 분야별

-현금 인출시 지출품의 원인행위 및 지급명령 확행됨.

-카드매출전표 등 지출증빙서류 적정하게 작성됨.

-법인카드 사적사용 등 목적외 사용안됨.

-현금지출 및 계좌입금 건에 대한 실제 채주와 일치함.

-집행시 예산과목 적정함.

-업무추진비 집행 적정함.

-관내출장여비 집행 적적함.

-일상경비출납계산서 제출기일 엄수함.

-신용카드 발급및보관리 적정함.

❍ 향후조치, 점검 등 보완이 필요한 사항

- 향후 조치사항 없음.

- 점검등보완사항 없음.

조치사항 및 제도개선

❍ 조치사항

해당없음.

❍ 제도개선

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