문서번호		재무처-3433		대리		부장	팀장	처장		실장
등록일자		2019.09.27.
										09/27
결재일자		2019.09.27.
공개여부		대시민공개
				협조
방침번호
	2019년 찾아가는 재무업무 현장방문 및 의견수렴 계획(안)
2019 . 9.

『 2019년 찾아가는 재무업무 』

현장방문 및 의견수렴 계획(안)

찾아가는 재무업무 현장 방문을 통해 부문결산 부서와 자회사의 재무 업무상 고충 및 애로사항에 대한 의견을 수렴하고 적시에 솔루션 제공 및 개선 사항을 도출하여 재무 업무의 질적인 향상을 도모

1		관련근거

가. 직제규정 시행내규 제13조(현업기관 관리감독 등)

나. 기획처-1282(’19.03.18.)『2019년도 성과관리계획 통보』

다. 재무처-1658(’19.05.03.)『2019년 소통·협업 활성화 계획 제출』

라. 사장방침-598(’19.06.07.)『회계업무프로세스 혁신(안)』

< 결산 리드타임 단축 >

⑦ 7호선 연장구간 및 9호선 운영부문 분기결산 시행

⑧ 자회사 “결산(안)” 공사 제출기한(매년 1월 25일) 준수여부 평가

2		추진배경

가. 회계결산 리드타임 단축을 위한 위·수탁사업부문 및 자회사의 결산 적시 마감에 대한 중요성 증가

나. 환경 변화에 따른 부문결산 부서 및 자회사 업무적 부담감 증가

○ 9호선 2·3단계 직영화(’18.11.28.)에 따라 9호선 운영부문 회계기준이 기존 일반기업회계기준을 포함하여 지방공기업법 및 행정안전부 지방공기업 결산기준까지 확장

○ 외부감사에 의한 법률(‘외감법’) 개정에 따라 공사의 연결회계 작성의무가 발생하여 자회사의 결산 마감 일정 변동(매년 2월 초 → 매년 1월 25일)

3		추진방향

가. 각 결산 부문별 맞춤식(Target) 재무 업무 교육 실시

○ 9호선 운영부문 : 지방공기업법 및 지방공기업결산기준 주요사항 설명

○ 5개 자회사 : 외감법 개정사항 설명 및 연결회계 도입에 따른 주의사항 설명

○ 기술사업소 : 적기 결산 수행을 위한 연말 외주용역의 신속한 검수(준공) 전표 마감일 준수 등 당부

나. 재무업무 상 고충 및 불편사항, 기타 재무관련 애로사항 청취

다. 솔루션 적시 제공 및 재무업무 개선사항 도출

4		추진계획

가. 9호선 운영부문 현장 방문 및 의견수렴

○ 일    정 : 10월 초 예정 [1일간]

○ 장    소 : 잠실종합운동장 內 9호선운영부문 사무실

○ 주요내용

- 지방자치단체로부터 위임받은 수탁자산취득보조금의 회계처리

- 위·수탁사업으로 발생하는 대행사업수익 및 비용 회계처리

- ’19년 3분기 위·수탁사업비 정산 미반영 사항 체크(퇴직급여충당부채 등)

- 결산 일정 리드타임 준수에 대한 필요성 설명 등

나. 5개 자회사 현장 방문 및 의견수렴

○ 일  정 : 11월 말 예정 [5일간]

○ 장  소 : 각 5개 자회사 사무실

○ 주요내용

- 연결회계 도입에 따른 계정과목표(C.O.A) 처리 기준 설명

- 특수관계(모회사-자회사) 거래에 따른 매출·매입액 처리 기준

- 결산 일정 리드타임 준수에 대한 필요성 설명 등

다. 기술사업소 현장 방문 및 의견수렴

○ 일  정 : 11월 말 예정 [1일간]

○ 장  소 : 서울교통공사 사당 별관

○ 주요내용

- 연말 외주용역의 신속한 검수(준공) 전표 마감 준수 당부

라. 인원 구성

- 총  괄 : 황진환 팀장

일 자	인 원
9호선운영부문	박상우 부장, 양길백 대리, 박진영 주임
기술사업소	박상우 부장, 양길백 대리, 박진영 주임
서울메트로환경(주)	박상우 부장, 양길백 대리, 박진영 주임
서울도시철도그린환경(주)	박상우 부장, 양길백 대리
서울도시철도엔지니어링(주)	박상우 부장, 양길백 대리
김포골드라인(주)	박상우 부장, 박진영 주임
소사원시운영(주)	박상우 부장, 박진영 주임

※ 업무여건에 따라 점검반 인력조정 운영

5		기타사항

가. 방문부서 협조사항

○ 방문일자별 회의 및 교육 장소 제공 ※ 방문 전 사전 문서 통보 예정

○ 재무업무 관련 불편사항 및 건의사항 사전 준비

나. 향후 조치

○ 방문부서 개선 요청사항에 대한 해결방안 모색

○ 개선 의견에 대한 피드백 수행

다. 찾아가는 재무업무 현장방문 및 의견수렴 경비집행

○ 해피포인트 잔여금액(’19.9.25.기준 204,636point) 사용.  끝.